顧客の銀行口座で取引を実行する手順。 口座での銀行取引 銀行口座と口座での取引

導入。
銀行口座の開設と維持は、最も伝統的な銀行業務の 1 つであり、おそらく最も一般的な銀行サービスです。 銀行口座は、国の銀行システムの機能が始まる場所です。 現代の現実において、銀行口座は個人の起業家や法人の経済活動に不可欠な部分となっているだけでなく、個人の日常生活の一部となっています。
資金を預け、保管し、資金との取引を行うために、法人、個人起業家、およびそのような地位を持たない個人は、銀行に当座預金口座を開設します。 法人が口座を開設するのは、原則として現金以外の支払いをしなければならないという理由だけです。
ロシア連邦に出現した経済関係は、企業体と国民の間のより文明的な和解形態を模索するためのすべての前提条件を作り出しています。 これらの計算では、銀行やその他の信用機関が特別な役割を果たします。 しかし、潜在的な顧客に銀行のサービスの利用や銀行口座を使用した支払いに興味を持ってもらうためには、我が国で適切な法的枠組みを構築する必要があります。 これらすべてが私のコースの取り組みの関連性を決定します。 現金以外の支払いを行ったり、資金を銀行に保管したりできる銀行口座です。 これらの法的関係は、ロシア民法において特別な位置を与えられています。
このコースの目的は、銀行口座との取引中に生じる法的関係の本質と内容を明らかにすることです。 この目標を達成するには、次のタスクを解決する必要があります。
1) 銀行口座で実行される主な操作の 1 つとして現金以外の支払いについて説明します。
2) 銀行口座契約の概念を拡張し、その主題、形式、内容を決定する。
3) 銀行口座の開設と維持の手順を検討します。
4) 税金と料金を支払う責任を強調します。
このコースの対象となるのは銀行口座です。
研究の主題は、銀行口座で収入と支出の取引を実行するときに生じる法的関係です。

1.非現金決済の本質と形態。
現金以外の支払いを組織するシステムは、単なる相互接続された要素のセットではありません。 このシステムの構成は、次の 3 つのコンポーネントに基づいています。
1) 経済関係のすべての主体による遵守が義務付けられる、現金以外の支払いを組織するための一連の原則。
2) 支払いと決済を可能にする会計システム
現金以外の形式で。
3) 支払いフォーム、書類、書類の流れのルールのシステム。
決済システムは動的であり、経済生活の要件を満たさなければなりません。 現金以外の支払いは、再生産プロセス、資本の循環、資金回転の継続と加速を可能にするために、できるだけ早く支払いが行われるような方法で実行されるべきです。 正常に機能するためには、非現金支払いシステムは一般的かつ拘束力のある原則と規制に基づいていなければなりません。 現金以外の支払いを行う手順は、全国のすべての信用機関および事業体で統一され、国際決済関係に適合する必要があります。
現金以外の支払い、支払い命令、信用状、小切手、徴収金による支払い、および法律、それに基づいて確立された銀行規則、および銀行業務に適用される商慣習で規定されたその他の形式での支払いが許可されます。
現金以外の支払いはすべて、銀行内部でのみ流通した支払い文書に基づいて実行されます。 現金以外の支払いを組織するためのリストされた原則は、買い手の支払い能力と信用力の要件、実際に他の多様でより柔軟な支払い形式と支払い方法を使用する可能性、および契約違反による悪影響を考慮していませんでした。支払い参加者の貸借対照表の流動性に関する支払いのカレンダー順序。
支払命令、信用状、小切手、および徴収金による現金以外の支払いは、2002 年 3 月 10 日付けのロシア連邦中央銀行規則 No. 2-P「ロシア連邦における現金以外の支払いについて」によって規制されています。 ”。
口座からの資金の引き落としは、ロシア銀行との間で締結された協定に別段の定めがない限り、口座で利用可能な資金の範囲内で、中央銀行規則の要件に従って作成された決済文書に基づいて実行されます。または信用機関とその顧客。
アカウントにあるすべての要求を満たすのに十分な資金がない場合、資金は法律で定められた順序で受領と同時に償却されます。
計算は次のように実行されます。
- 支払命令により、銀行は支払人に代わって、その口座の資金を負担して、一定の金額をこの銀行または別の銀行の支払人が指定した人の口座に期間内に送金することを約束します。ただし、より短い期間が銀行口座契約に規定されている場合、または銀行実務で使用される商習慣によって決定されていない場合は除きます。 この銀行に口座を持たない者による銀行を通じた資金の送金に関する規則。ただし、法律に別段の定めがある場合、法律に基づいて定められた銀行規則、またはこれらの関係の本質から外れている場合を除きます。 支払命令による支払いの手順は、法律、それに基づいて定められた銀行規則、銀行実務に適用される商慣習によって規制されています。
- 信用状に基づいて支払いを行う場合、銀行は支払人に代わって信用状を開設し、その指示（発行銀行）に従って、資金の受取人への支払い、または支払い、受領、履行を約束します。為替手形、または他の銀行（実行銀行）に資金の受取人への支払い、または為替手形の支払い、受領、履行を許可すること。 指定銀行の規則は、資金の受取人に支払いを行う、または為替手形の支払い、受領、または履行を行う発行銀行に適用されます。 カバード（寄託）信用状を開設する場合、発行銀行は開設時に、支払者の負担で信用状（カバー）の額を送金するか、支払者に提供されたローンを送金する義務があります。発行銀行の義務の全期間にわたる実行銀行の処分。 カバーされていない（保証された）信用状を開設した場合、実行銀行には、自身が管理する発行銀行の口座から信用状の全額を帳消しにする権利が与えられます。 信用状に基づく支払い手順は、法律、それに基づいて定められた銀行規則、および銀行実務に適用される商慣習によって規制されています。
- 取消可能とは、資金の受取人に事前に通知することなく、発行銀行によって変更またはキャンセルできる信用状です。 信用状の取り消しによって、発行銀行が資金の受取人に対していかなる義務も生じるものではありません。 実行銀行は、取引が完了するまでに条件の変更または信用状の取り消しの通知を受け取っていなかった場合、取消可能な信用状に基づいて支払いまたはその他の取引を実行する義務があります。 信用状は、本文に明示的に記載されていない限り、取り消すことができます。
- 信用状は、資金の受取人の同意なしに取り消すことができない場合、取り消し不能であると認識されます。 発行銀行の要請に応じて、信用状取引に参加する実行銀行は、取消不能な信用状（確認済み信用状）を確認することができます。 このような確認は、信用状の条件に従って支払いを行うという発行銀行の義務に対する追加の義務を指定銀行が受け入れることを意味します。 指定銀行によって確認された取消不能信用状は、指定銀行の同意なしに修正またはキャンセルすることはできません。
- 取り立ての支払いを行う場合、銀行（発行銀行）は、顧客の指示に基づき、顧客の費用負担で支払者からの支払いの受け取りおよび（または）支払いの受領を実行することを約束します。 顧客の注文を受けた発行銀行は、他の銀行（執行銀行）に注文を実行するよう誘致する権利を有します。 取立金の支払い手続きは、法律、それに基づいて定められた銀行規則、および銀行業務の商慣習によって規制されています。 顧客の注文の不履行または不適切な執行の場合、発行銀行は、法律で定められた根拠および金額で顧客に対して責任を負います。 執行銀行による決済取引の実行規則の違反に関連して、顧客の注文の不執行または不適切な執行が発生した場合、顧客に対する責任は当銀行に帰属する可能性があります。
小切手は、小切手所有者に指定された金額を支払うよう振出人から銀行に対して無条件の命令を含む有価証券です。 小切手の支払人として指定できるのは、振出人が小切手を発行して処分する権利を有する資金を保有している銀行のみです。 小切手の提示期間が満了する前に小切手をキャンセルすることはできません。 小切手の発行は、小切手の発行に伴う金銭債務を消滅させるものではありません。 支払い取引における小切手の使用手順および条件は法律によって規制されており、法律によって規制されていない範囲においては、他の法律およびそれに基づいて定められた銀行規則によって規制されています。
銀行は決済書類に基づいて口座で取引を行います。
決済文書は紙で作成された文書、または場合によっては電子支払文書です。
- 支払人（顧客または銀行）が自分の口座から資金を取り消し、資金の受取人の口座に送金する命令。
- 資金の受取人（回収者）が、支払者の口座から資金を取り消し、資金の受取人（回収者）が指定した口座に送金する命令。
紙の和解文書は、全ロシア管理文書分類書 1 に含まれる文書形式で作成されます。
支払い書類には、次の詳細が含まれている必要があります（フォームの詳細と現金以外の支払い手順を考慮して）。
1) OKUD OK 011-93 に基づく和解文書の名前とフォームコード。
2) 支払文書の番号、発行日、月、年。
3) 支払いの種類。
4) 支払人の名前、口座番号、納税者識別番号 (TIN)。
5) 支払者の銀行の名前と所在地、その銀行識別コード (BIC)、コルレス口座またはサブ口座番号。
6) 資金の受取人の名前、口座番号、納税者識別番号 (TIN)。
7) 受取人の銀行の名前と所在地、銀行識別コード (BIC)、コルレス口座またはサブ口座番号。
8) 支払いの目的。 支払うべき税金は、支払文書内で別の行として強調表示されます（そうでない場合は、税金が支払われていないことを示す必要があります）。 特定のタイプの決済に関連した支払い目的の指定の機能。
9) 言葉と数字で示される支払い金額。
10) 支払いの順序。
11) 「銀行口座に転記される書類の記号（暗号）のリスト」に従った操作の種類
12）権限のある人（個人）の署名（署名）および印鑑（確立された場合）。
詳細に値のないフィールドは空白のままです

2. 銀行口座契約の概念と本質。
銀行口座協定の出現は、明らかに、預金者にサービスを提供することを目的として、ますます多くの新しい銀行業務や取引を預金者に代わって実行するという銀行の義務により、その内容を充実させることによって銀行預金協定が発展した結果であると思われます。
銀行口座が出現する前は、決済のための預金がその役割を担っていました。 ロシアでは、19 世紀後半に銀行口座の運用が活発に発展し、新しいタイプの銀行口座が登場しました。 アレクサンドル 2 世皇帝の改革の後、ロシアに数十の銀行が誕生しました。
銀行サービスを規制する民事法の近代法改革が 1990 年代半ばに始まるまでに、成文化された主な規制は RSSFR の民法とソ連の民事法の基礎でした。 これらの規制には、銀行口座契約の締結と国民一般に対する銀行サービスを管理する非常に狭い規則が含まれていました。
2.1. 銀行口座契約の概念、形式、条件
ロシア連邦民法第845項に基づき、銀行口座契約に基づき、銀行は顧客（口座所有者）のために開設された口座に受け取った資金を受け入れて入金し、顧客の送金および引き出しの注文を実行することを約束します。アカウントから対応する金額を引き出し、アカウント上で他の操作を実行します。
銀行口座契約に基づき、銀行は顧客および第三者から現金および現金以外の形式で資金を受け取り、指定された金額を現金以外の形式で顧客の口座に入金し、顧客の注文を実行して顧客から資金を送金することを約束します。第三者の口座、その他の方法で顧客の口座に口座を開設する、信用機関、顧客に現金で資金を発行する、法律、契約、または銀行規則で規定されているその他の業務を実行する、および顧客は銀行に報酬を支払うことを約束する協定により定められているもの。
契約のこの理解は、その法的本質と目的を反映しており、当事者の基本的な権利と義務を明らかにしています。
銀行口座契約に関する法律には、その形式に関する特別な規則は含まれていません。 したがって、法人間および国民との取引の書面形式については、ロシア連邦民法の一般規範に従う必要があります。 2 実際の銀行口座契約は、原則として 2 つの方法で作成されます。1 つは単一の文書の形式で契約を作成して署名する方法、もう 1 つはそのような文書を使用しない方法です。 両当事者が署名した単一の文書の形での銀行口座契約が存在しないことは、契約関係が存在しないことを意味するものではありません。 顧客による口座開設申請書の提出が申込みとなり、銀行支店長の承認署名が承諾となります。 銀行口座に対する銀行の金銭債務の本質的な特徴は、その抽象的な性質です。 協定はその根幹から切り離される。
銀行口座契約の目的は、顧客が請求する権利を有する銀行の行為、つまり決済取引の実行、口座の維持、残高の支払いです。 銀行口座契約の目的は、顧客に代わって決済取引を実行することです。 口座所有者が銀行口座契約に基づいて銀行と関係を結ぶ目的は、非現金支払いシステムへのアクセスを提供することです。 銀行口座契約の対象は、銀行の口座開設および維持サービスに限定されません。
当該契約は銀行が事業活動の一環として締結するものである。 このため、銀行口座契約は補償されていると見なされるべきです。 銀行口座契約の有料の性質は、口座への入金に関する特別規則によって確認されます。
アートによると。 ロシア連邦民法第850条に基づき、資金不足にもかかわらず、銀行口座契約に従って銀行が口座から支払いを行った場合、銀行は顧客に適切な方法で融資を提供したものとみなされる。支払日からの金額が計算され、当事者の関係はローンとクレジットに関する規則によって規制されます。
さらに、ロシア連邦民法第 851 条に従い、銀行口座契約で規定されている場合、顧客は口座内の資金で取引を実行するための銀行のサービスの料金を支払います。 銀行サービスの手数料は、銀行口座契約で別段の定めがない限り、各四半期の終わりに口座内の顧客の資金から銀行によって請求される場合があります。 銀行は、銀行口座契約で別段の定めがない限り、顧客の口座の資金の使用に対して利息を支払うこともあり、その金額は口座に入金されます。 利息の額は、契約に定められた期間内で入金されますが、契約にそのような期間が定められていない場合には、各四半期の終わりに入金されます。 利息は、銀行口座契約で定められた金額で銀行によって支払われます。契約に対応する規定がない場合は、通常、要求払い預金で銀行が支払う金額が支払われます。
銀行口座契約の内容は、当事者間の以下の権利と義務から構成されます。 銀行口座契約によれば、銀行は顧客の口座を維持し、顧客に代わって現金決済業務を適時かつ正確に実行し、口座内の資金残高を顧客に支払い、銀行の秘密を維持する義務があります。 狭義には、銀行口座契約の内容には、現金以外の決済取引またはその一部を実行または確実に実行する信用機関の義務が含まれます。
銀行と顧客の間の法的関係を特徴づける場合、その義務的な性質を示すだけでは十分ではありません。 まず第一に、この関係の基礎は銀行に対する顧客の金銭請求であることを考慮する必要があります。
関連する決済文書の受領日の翌日までに、銀行は次の方法で顧客の非現金送金注文の実行を開始する義務があります。
a) 口座から資金を引き落とす、
b) 決済書類を別の銀行に送信して、対応する操作を完了する。
アートを確立しました。 ロシア連邦民法第 849 条に基づき、お金の発行および送金の条件は、法律および銀行規則によって増減することができます。 この期間は銀行口座契約の必須条件ではなく、無制限である場合もあります。 ただし、契約当事者の一方の要請により、この点で合意に達した場合には、この期間が必須条件となる場合があります。 3 後者の場合、期間の満了により、裁判所の判決なしに契約は終了します。
Artで使用される「日」という用語の下で。 ロシア連邦民法第 849 条によれば、この日は「銀行」または「営業」日として理解されるべきです。 銀行が関連業務を行う時間の一部。 口座での取引の実行期限の開始は、銀行が顧客の口座に正しく入力できるようにする銀行規則によって定められた書類を銀行が受け取った時点で決まります。
顧客と信用機関との間の法的関係の特徴は、銀行が銀行口座と銀行預金、口座取引および顧客に関する情報の秘密を保証することです。 4
保護の対象となるのは、クライアントの身元、取引、アカウントのステータスに関する情報です。 したがって、信用機関は、そのような義務を負わない限り、顧客の取引相手に関する秘密情報や、銀行口座に直接関係しないその他の情報（顧客に関する情報を除く）を保持する義務はありません。 銀行秘密の対象となる口座取引のリストは、民法第 848 条に従って定められています。 秘密保持は、預金の移動（金額、入金または引き出しの規模、時間、金額、誰から、どのような根拠で金額を受け取ったのかなど）にも及びます。 銀行秘密を構成する情報は、銀行業務およびその他の取引を実行する過程で信用機関によって取得されなければなりません。
個人の口座および預金の証明書は、信用機関によって個人に発行され、裁判所に発行され、また、検察官の同意を得て、捜査対象の事件については予備捜査当局に発行されます。
銀行が銀行秘密に該当する情報を開示した場合、権利を侵害された顧客は、生じた損失について銀行に賠償を要求する権利を有します。
2.2. 銀行と顧客の間の基本的な法的関係
銀行口座契約の締結.
ロシア連邦民法第 846 条第 1 項に従い、銀行口座契約を締結する際、顧客は当事者が合意した条件に基づいて銀行口座を開設します。 同時に、商業銀行が現在の法律と銀行規則に基づいて、すべての申請者に一律の条件を含む特定の種類の銀行口座契約を作成および発表した場合には、留意する必要があります（銀行サービスの価格、顧客の口座内の資金の使用に対して銀行が支払う利息の額など、銀行は、ロシア連邦民法第846条第2項第1項に従って、指定された条件で口座開設を申し出た顧客とそのような契約を締結する義務があります。
銀行は、そのような拒否が原因である場合を除き、口座開設、法律で規定されている関連業務の実施、銀行の構成書類および銀行に発行された許可（ライセンス）を拒否する権利を有しません。銀行が銀行サービスを受け入れることができない場合、または法律またはその他の法的行為によって許可されている場合（たとえば、口座開設を希望する人からの適切な書類がない場合など）。
したがって、銀行は、法律で定められた要件および確立された銀行規則を満たす、この種の口座開設に関して銀行が発表した条件に基づいて、口座開設の申し出を行った顧客と銀行口座契約を締結する義務があります。それに従って - 中央銀行によって承認され、銀行システムによって特定の銀行で補足されます。
銀行が銀行口座契約の締結を不当に拒否した場合、顧客はロシア連邦民法第 445 条第 4 項に規定されている要求を銀行に提示する権利を有します。つまり、裁判所に要求を提出する権利があります。契約の締結を強制するとともに、銀行が口座契約の締結を拒否したことにより生じた損失の補償を要求する。
顧客の銀行口座の開設は、顧客が法的能力（能力）を持っている場合に銀行によって行われます。 銀行口座開設の基礎は、銀行口座契約の締結とロシア連邦の法律で指定されたすべての書類の提出です。 銀行が必要な書類をすべて受け取っただけでなく、顧客を特定した場合にのみ、顧客の銀行口座が開設されます。 銀行口座を開設するとき、銀行は、口座開設の申請者が自分自身の代理人であるか、それとも顧客となる別の人の代理人であるかを判断する必要があります。
銀行口座は、口座開設登録簿に対応する個人口座の開設に関するエントリを記入することで開設されます。 銀行職員は、適切な種類の口座開設に必要な書類を受け取り、書類の適切な履行、提供された情報の完全性、信頼性を確認し、受け取った書類に基づいて顧客に法的能力（能力）があるかどうかを確認します。 これらの目的のために、銀行職員は顧客およびその代表者と対話し、必要な情報を要求して受け取ります。
銀行契約の締結 アカウント
ロシア連邦民法第 848 条に基づき、銀行は、この種の口座に対して法律で定められた業務、それに基づいて確立された銀行規則、および銀行業務に適用される商慣習を顧客のために実行する義務があります。ただし、銀行口座契約で別段の定めがある場合を除きます。
銀行によって実行される口座取引の法的本質は、銀行に関する権利を支払者から資金の受取人に何らかの形で移転することに帰着します。 顧客の口座からの資金の引き落としと口座​​への資金の入金の両方が、口座取引の概念に含まれます。 法的には、これらはすべて銀行口座契約の履行形式を表します。 ロシア連邦民法は、法律、銀行規則、または銀行実務で使用される商習慣によって、対応する種類の口座に規定されているあらゆる種類の業務を顧客口座保有者のために実行する銀行の義務を定めています。 これは特に、特定の銀行が他の銀行（例えば外国銀行）と通信関係を持たない場合に当てはまり、特定の業務を実行する可能性が排除されます。 銀行は、契約を締結する（口座を開設する）ときにこの状況を規定する必要があります。そうでない場合、顧客は、特定の取引の実行を拒否したことによって生じたすべての損失について、銀行に補償を要求する権利を有します。 ロシア連邦民法第 865 条によれば、支払者の銀行は、資金がコルレス口座に入金され、資金入金の基礎となる書類を受け取った瞬間から、受取人の銀行に対応する金額を送金する義務があります。 5. 受取人の口座に金額を入金することにより、資金の受取人との銀行口座契約に基づく義務を負います。 口座を管理する権利を付与された人の権限の確認は、銀行規則および顧客との契約によって定められた方法で銀行によって実行されます。 支払書類を書面で銀行に転送する場合、銀行は、銀行に転送された書類上の権限のある人の署名および印鑑と、銀行に送付された書類に含まれる署名および印鑑のサンプルとの対応を外部署名によって確認しなければなりません。銀行に送金されたカード、および口座内の注文資金の根拠である場合は委任状の存在。
口座からの資金の引き落とし
ロシア連邦民法第 854 条第 1 項の一般規則に従って、資金は顧客の注文に基づいて銀行によって口座から償却されます。 アートのパラグラフ3に従います。 ロシア連邦民法第 845 条に基づき、銀行は顧客の資金の使用方向を決定および管理する権利を持たず、法律や法律で規定されていない独自の裁量で資金を処分する権利にその他の制限を設ける権利はありません。銀行口座契約。 ただし、この権利は法律によって制限される場合があります。 このような制限の特殊な場合は、第 2 条第 2 項の規定です。 ロシア連邦民法第 854 条。 これにより、クライアントの注文 (同意) なしに口座の資金を取り消すことが可能になります。
- 裁判所の決定による: ロシア連邦税法第 31 条第 1 部に従い、税務当局は国家および (または) に生じた損害の賠償を求めて一般管轄裁判所または仲裁裁判所に請求を行う権利を有します。税務当局から取引停止の決定を受けた後、納税者の​​口座から資金を取り消す銀行の違法行為の結果、税務当局が延滞金や延滞金を徴収できなくなった場合、納税者からの罰金。
- これが法律で規定されている場合: ロシア連邦関税法第 351 条に基づき、期限内に関税を支払う要件が満たされない場合、税関当局は支払い者の銀行口座から資金を回収する決定を下します。議論の余地のないやり方。 議論の余地のない徴収に関する決定は、支払者の口座が開設されている銀行に、支払者の口座を帳消しにして必要な資金を税関の口座に送金するための徴収命令（指示）を送信するための基礎となります。 6
顧客の口座内の資金が提示されたすべての要件を満たすのに十分でない場合、資金はロシア連邦民法第 855 条に定められた順序に従って償却されます。 1 つのキューに関連する請求に対する口座からの資金の引き落としは、文書の受領のカレンダー順に実行されます。 法律では、顧客の銀行口座からの資金引き落としの 6 つの段階が規定されており、顧客の命令によって変更することはできません。
- まず第一に、生命と健康に生じた損害に対する補償請求および慰謝料の請求を満たすための口座からの資金の送金または発行を規定した行政文書に従って償却が実行されます。
- 第二に、償却は、著作者への報酬の支払いに関する契約を含む、雇用契約に基づいて働く人々との退職金および賃金の支払いを解決するための資金の移転または発行を規定した行政文書に従って行われます。知的活動の結果。
- 第三に、償却は、雇用協定（契約）に基づいて働く人々との賃金の決済、およびロシアの年金基金への拠出のための資金の移転または発行を規定する支払文書に従って行われます。連邦、ロシア連邦の社会保険基金、および義務的な基金である健康保険。
- 第 4 の優先事項では、予算および予算外基金への支払いを規定する支払書類の償却が行われますが、その控除は第 3 の優先事項では規定されていません。
- 第 5 に、その他の金銭債権の履行を規定した行政文書に従って償却が行われます。
- 6 番目に、他の支払文書の償却はカレンダー順に行われます。
銀行が顧客の口座から資金を取り消し、意図したとおりに送金しなかった場合、顧客は銀行に責任を負うことを要求する権利を有します。 7 銀行は、対応する金額が顧客の口座から償却されるまで、顧客の口座の資金の使用に対して利息を支払う義務があります。 銀行が顧客の指示を実行せずに、対応する金額を口座から取り消さなかった場合、顧客は、指定された負債の適用と口座内の資金の使用に対する利息の発生の両方を要求する権利を有します。 （ロシア連邦民法第852条）。
顧客がその行為を通じて銀行の受け取りに貢献したことが判明した場合、裁判所は銀行の責任額を減額する権利を有します。 当該サービスを提供する通信サービスが顧客の指示を履行する義務を履行しなかった場合、銀行はその義務の不履行または不履行の責任を免れることはできません。 このような場合には、有限責任に関する規則 8 は適用されないことを前提としておかなければなりません。
銀行側の義務の不履行は、顧客に重大な影響を与える場合があり、財務状況の悪化につながるだけでなく、実際の破産につながる場合もあります。 同時に、銀行は第 2 条に基づく決済取引の実行に関する規則に違反した責任を負います。 ロシア連邦民法第 856 条。
したがって、銀行口座契約に基づく義務の不履行または不適切な履行の場合には、責任に関するロシア連邦民法の一般規範（第 25 章）に基づいて銀行から損害賠償を請求することができます。他の責任措置の適用によってカバーされない範囲（ロシア連邦民法第856条および第866条）。
銀行口座契約の終了とその法的影響。
ロシア連邦民法第 859 条第 1 項に従い、銀行口座契約は顧客の要請に応じていつでも終了します。 法律は、顧客の契約解除の権利を制限する可能性を規定していません。
銀行口座契約の終了には、次の法的影響が伴います。
a) 銀行口座契約の終了は、顧客の口座を閉鎖する基礎となります。
b) 閉鎖された顧客口座のファイルキャビネットに保管されている決済文書は、その作成者に返却されなければなりません。
c) 銀行は、顧客口座の閉鎖について、5 日以内に閉鎖口座所有者の登録地にある税務当局および社会保険基金の執行機関に通知する義務がある（ロシア連邦税法第 86 条）。日々;
d) 契約の終了により、銀行は残りの資金を顧客に返還し、契約で規定され、口座閉鎖日に発生する利息を支払う義務が生じます。 第2条で定められた期間を超えて、銀行が閉鎖口座の残高を不法に差し引いた場合。 民法第 859 条に規定されているように、この金額に対して利息を発生させなければなりません。 民法395条。 利息の額は、債権者の居住地、債権者が法人の場合は金銭債務またはそれに相当する部分の履行日の所在地での銀行利息の割引率によって決定されます。
銀行口座契約の終了は、顧客の口座を閉鎖するための基礎となります。 銀行口座契約の終了後は、顧客の口座での入金および出金取引は実行されません。 銀行口座契約の終了後、顧客から対応する書面による申請書を受け取ってから 7 日が経過する前に、口座の残高が顧客に発行されるか、顧客の指示に応じて銀行支払命令によって送金されます。 銀行口座契約の終了後にクライアントが受け取った資金は送金者に返還されます。
銀行口座契約の終了に関連して、顧客は、未使用の現金小切手帳と残りの未使用の小切手およびカウンターフォイルを銀行に返却する義務があります。
銀行口座契約が終了した場合、相殺に関するロシア連邦民法の一般規定（第 410 条）により、顧客の銀行に対する資金残高の返還請求と銀行の資金残高返還請求が相殺されます。クライアントは、ローンの返済および期日が到来したその他の金銭的義務の履行を申請することができます。
2.3. アカウントの閉鎖と再登録
銀行口座契約の解除は、お客様のご要望により、理由を提示することなく一方的に行うことができます。 一方、銀行は、法律で指定された場合（ロシア連邦 TIC 第 859 条）、すなわち以下の場合にのみ契約を終了できます。
- 企業を清算または再編する権限を有する機関の決定による。 企業が法定命令により破産宣告された場合。
- 法律で定められた条件を遵守できないために活動を終了する決定を下した場合。
・銀行業務約款等に違反した場合。
したがって、裁判所の決定により、アカウントは閉鎖される可能性があります。
- 顧客の口座に保管されている資金の額が銀行規則または契約で規定されている最低額を下回っている場合、銀行の警告日から 1 か月以内にその額が回復されない場合。
- 契約で別段の定めがない限り、年間を通じて口座での取引がない場合。
信用機関は、口座の閉鎖について 10 日前までに所有者に書面で通知する義務があります。 予算口座を閉鎖する手順は、国家予算の現金執行に関するロシア連邦中央銀行の指示によって決定されます。 決済（当座）口座での取引は、州税務調査官の決定により停止される場合があります。
契約の終了には口座の閉鎖が伴い、銀行は口座閉鎖日に発生した利息を支払うだけでなく、残りの資金を顧客に返還する義務が生じます。 顧客から関連する申請書を受け取ってから 7 日以内に、これらの資金はレジ係を通じて顧客に支払われるか、顧客が指定した口座に送金されなければなりません。
法人を清算する場合には、有効期間を記載した法人の清算に関する仲裁裁判所の決定および命令書、サンプル署名および清算委員会の印章が押された認証カードが提示されます。 口座を他の銀行機関に移管する場合、口座登録のためのすべての法的書類が在庫に応じて同時に移管されます。

3. 個人の銀行口座の開設と維持の手順。
2006 年 11 月 25 日、2006 年 9 月 14 日付けのロシア連邦中央銀行の指示 N 28-I「銀行口座および預金口座の開設と閉鎖について」が発効しました。 この指示の規定を分析すると、場合によっては、指示の適用を複雑にする可能性のある多くの疑問が生じるものの、一般に銀行業務の効率的な実施に貢献することがわかります。
アートのパラグラフ1。 ロシア連邦民法第 846 条は、銀行口座契約を締結する際、当事者が合意した条件に基づいて顧客または顧客が指定した人物のために銀行口座を開設することを規定しています。 この場合、契約は、当事者がそのような場合に必要な形式で、銀行口座契約のすべての重要な条件について合意に達した瞬間から締結されたものとみなされます。
指示（第 1.1 条）によると、顧客の銀行口座および預金口座の開設は、顧客が法的能力（能力）を持っている場合に銀行によって実行されます。 銀行口座または預金口座は、銀行が指示に必要なすべての書類を受け取り、顧客が特定されている場合にのみ、顧客のために開設されます。 銀行職員はロシア連邦の法律で定められた方法で手続きを行い、顧客に法的能力（能力）があるかどうかもチェックします。
顧客を特定する手続きは、8月19日付の犯罪収益の合法化（洗浄）とテロ資金供与に対抗するための信用機関による顧客および受取人の特定に関する規則に基づいて実行されることを明確にする必要がある。 2004 N 262-P、これによると銀行は情報と文書を収集します
等.................

銀行は、銀行口座契約に別段の定めがある場合を除き、法律、これに基づいて定められた銀行規則、および銀行業務に適用される商慣習によってこの種の口座に定められた業務を顧客のために行う義務があります（銀行法第848条）。民法）。

銀行口座で実行される主な取引は次のとおりです。

• – 入金された資金をクライアントの口座に入金する。
• – 顧客の口座から一定の金額を引き落とす。

銀行は、顧客の命令（民法第854条第1項）または顧客の同意（民法第874条）に基づいて、原則に従って口座から資金を償却します。 顧客の命令なしに、口座から資金を引き落とすことは、法律で定められた場合、または銀行と顧客の間の合意によって定められた場合と同様に、裁判所の決定によって許可されています。

口座に提示されたすべての要件を満たすのに十分な資金が口座にある場合、これらの資金は顧客の注文およびその他の償却書類の受領順に口座から償却されます（カレンダー優先）。 ）、法律に別段の定めがある場合を除きます。

口座に提示されたすべての要件を満たすのに十分な資金が口座にない場合、資金は次の順序で償却されます（民法第 855 条第 2 項）。

まず最初に 償却は、生命と健康に生じた損害に対する補償請求および慰謝料の請求を満たすための口座からの資金の送金または発行を規定した行政文書に従って実行されます。

二次的に 償却は、著者の合意に基づく報酬の支払いに関する契約を含む、雇用契約に基づいて働く人々との退職金および賃金の支払いを解決するための資金の移転または発行を規定した行政文書に従って行われます。

第三に 償却は、雇用協定（契約）に基づいて働く人々との賃金の決済のため、およびロシア連邦年金基金、社会保険基金への拠出のための資金の移転または発行を規定する支払文書に従って行われます。ロシア連邦および強制医療保険基金。

4番目に 償却は、予算および予算外資金への支払いを規定する支払文書で行われますが、第 3 段階では控除は規定されていません。

5位に 償却は、他の金銭債権の履行を規定した行政文書に従って実行されます。

6位に 他の支払文書の消込はカレンダー順に行われます。

1 つのキューに関連する請求に対する口座からの資金の引き落としは、文書の受領のカレンダー順に実行されます。

口座に資金が不足している場合、銀行は顧客に特別なタイプのローンを提供する権利を有します。 当座貸越、そのような可能性がアカウント契約に規定されている場合。 当座貸越は、顧客の口座に資金がない場合に、契約で指定された金額を銀行が顧客の口座から支払うことによって表されます。 口座への入金に関連する当事者の権利と義務は、銀行口座契約に別段の定めがない限り、ローンおよびクレジットに関する規則 (民法第 42 章) によって決定されます。 同時に、口座への入金（第 850 条）および銀行サービスの支払い（第 851 条）に関する銀行の顧客に対する金銭債権、および資金使用に対する利息を支払うという顧客の銀行に対する債権（第 852 条) は、銀行口座契約に別段の定めがない限り、相殺によって終了します (第 852 条.410)。 これらの請求を相殺する場合、銀行は契約で定められた方法および期限内に相殺について顧客に通知する義務があり、関連する条件が両当事者によって合意されない場合には、当該方法および期限内に相殺について顧客に通知する義務があります。これは、対応する口座の資金状況に関する情報を顧客に提供する銀行業務では通常のことです。

顧客の命令がなくても、法律で定められた場合や銀行と顧客の間の合意によって定められた場合のほか、裁判所の決定によって銀行口座からの資金が帳消しになる場合があります。 立法者は「議論の余地のない」および「受け入れられない」償却の概念を定義しておらず、多くの場合、それらを同義語として解釈しています。 一方、「議論の余地のない」償却の概念は、政府機関の要請を受けて国家に有利に行われるタイプの銀行業務に適用されます。 直接償却は、当事者の法的関係が契約上の補償された性質のものである場合に、契約上の法的関係で使用されます。

議論の余地のない方法で、資金は行政文書に基づいて一般管轄裁判所および仲裁裁判所の決定によって支払者の口座から償却されます。そのリストは第2条で定められています。 連邦法の第 12 条「施行手続きについて」。 執行令状（和解文書の提出なし）は、請求者自身または執行吏によって信用機関に送信でき、信用機関は3日以内に全部または一部を執行する義務があります（支払人の口座に資金が不十分な場合） ）。

債務者の複数の口座に資金がある場合、執行官は法令の中で、どの口座からどのくらいの資金を償却すべきかを指示します。

債務者の口座の資金が差し押さえられた場合、執行吏は、債務者の資金に対して課した差し押さえを解除する範囲と手順を決定の中で示さなければなりません。

銀行またはその他の信用機関が執行吏から執行令状を受け取った場合、執行令状に含まれる資金回収の要件は、執行吏部門の預金口座に送金することによって満たされます。

銀行またはその他の信用機関が請求者から直接執行令状を受け取った場合、資金回収のための執行令状に含まれる要件は、請求者が指定した口座に送金することによって満たされます。

債務者の口座にサービスを提供する銀行またはその他の信用機関は、回収者または執行吏からの執行令状の受領日から 3 日以内に、資金回収の執行令状に含まれる要件を満たさなければなりません。

銀行またはその他の信用機関が執行令状を完全に執行できない場合があるのは、次の 3 つの場合に限られます。

• 1) 債務者の口座に資金がない場合。
• 2) これらの口座にある資金が差し押さえられた場合。
• 3) お客様の資金との取引が停止された場合。

債務者の口座にある利用可能な資金が執行令状に含まれる要件を満たすのに十分でない場合、銀行またはその他の信用機関が利用可能な資金を転送し、資金が債務者の口座に入金されるまでさらなる執行を続けます。執行令状に含まれる要件が完全に満たされている。

信用機関は執行令状の執行を完了します。

• 1) 資金を全額送金した後。
• 2) 原告の要請に応じて。
• 3) 執行の終了（完了、取り消し）に関する執行吏の命令による。

同様に、差し押さえは債務者の電子資金に対して実行され、その送金は個人の電子支払手段および企業の電子支払手段を使用して実行されます。

債務をルーブルで計算する場合の外貨での債務者の資金の差し押さえ手順は、第2条で規制されています。 連邦法第 71 条「施行手続きについて」。

信用機関・決済ネットワーク部門の受付・執行手続きの特徴

徴収人（法人および個人）が債務者の銀行口座が開設されている銀行に直接提出するロシア銀行の強制文書は、2006 年 4 月 10 日付けのロシア連邦中央銀行規則第 285-P 号によって規制されています。 この規制法は、請求者が債務者の口座とそこにある資金の利用可能性に関する情報を持っていることを条件として、債務者の口座が開設されている銀行に直接執行令状を提出する権利を請求者に規定しています。 申立人またはその代理人は、委任状に基づいて、執行令状の原本（副本）と、回収した資金の振込先となる申立人の銀行口座の詳細を記載した申請書を銀行に提出します。 ; 姓、名、父称、市民権、身分証明書の詳細、居住地または滞在地、納税者番号（入手可能な場合）、移民カードの詳細、およびロシアに滞在（居住）する権利を確認する文書原告市民連合。 名前、TIN または外国組織コード、州登録番号、州登録地および請求者の法的住所 - 法人。

当銀行は、2002 年 10 月 3 日付ロシア連邦中央銀行規則第 2-P 号に定められた方法で回収命令を作成し、受領日から 3 日以内に執行します。

疑いもなく、回収命令によって提出された回収者からの命令に基づいて法律で明示的に定められた場合には、資金は支払者の口座から償却されます。 現在、この形式の償却に対する立法者の態度は曖昧である。 特に、1996 年 12 月 17 日付ロシア連邦憲法裁判所決議第 20-P 号「ロシア連邦法第 11 条第 1 部第 2 項および第 3 項の合憲性を検証する場合」 1993 年 6 月 24 日の「連邦税務警察機関について」では、罰金を徴収するための議論の余地のない手順が、第 3 条に謳われている権利の憲法上許容される過剰な制限であると認められました。 ロシア連邦憲法第 35 条によれば、裁判所の決定がない限り、何人も財産を剥奪することはできない。 1997 年 11 月 6 日ロシア連邦憲法裁判所の判決第 111-0 号「憲法第 13 条の規定の合憲性を検証するためのアルハンゲリスク地域仲裁裁判所の要請の検討の受け入れの拒否について」 1991 年 12 月 27 日のロシア連邦法「ロシア連邦における税制の基本について」は、罰金の額、および隠蔽または過少申告された罰金の全額を含め、帳消し税務当局の違憲性を確立しました。収入（利益）。 その後、1999年4月3日付ロシア連邦憲法裁判所令第50-0号「憲法上の権利および自由の侵害に関する閉鎖株式会社「生産・商業会社「ピラミッド」の告訴について」）により、 「ロシア連邦法第 14 条第 4 項「通貨規制および通貨管理について」」は、罰金およびその他の制裁を法的手段から徴収するための議論の余地のない手順を認めたロシア連邦憲法裁判所の結論について説明した。同意なしにエンティティ、つまり これらの罰則に異議がある場合、税務警察または税務署のどの機関が罰則を課す決定を下し、どの規制法がそのような権利を与えているかに関係なく、憲法違反は、政府サービスを含む他のすべての機関に適用されます。財政当局も同様の制裁を適用する可能性があるため。 同様の立場は、2000 年 1 月 14 日付けのロシア連邦憲法裁判所の判決第 4-0 号「訴状に関する 1999 年 3 月 4 日付けのロシア連邦憲法裁判所の判決の説明について」にも見られます。の請願に関連して、ロシア連邦法第 14 条第 4 項による憲法上の権利と自由を侵害したとして、閉鎖された株式会社「商工会社「ピラミッド」」を告訴した。ロシア連邦中央銀行です。」

顧客の注文がなければ 口座からの資金は、以下の債権者の命令により帳消しにすることができます。

1) 納税者（手数料の支払い者） - 組織、個人起業家または税務代理人 - 組織、個人起業家の口座内の資金を犠牲にした税金、手数料、罰金および罰金の額に関連する税務当局。銀行に支払われるだけでなく、彼の電子マネー資金も犠牲になります（税法第 46 条）。 納税者（税務代理人）の口座内の資金の差し押さえは、法律で定められた期間内に税金が支払われなかった場合または不完全な場合に実行されます。 税務当局の決定を銀行に送信することにより、 納税者（税務代理人）の口座が開設される場合 説明書 必要な資金を帳消しにしてロシア連邦の予算システムに移すこと。

組織または個人の起業家である納税者（税務代理人）の口座から資金を取り消してロシア連邦の予算システムに移すという税務当局からの命令を銀行に送信する手順と、命令納税者（税務代理人） - 組織または個人起業家の電子資金を税務当局から電子形式で送金する方法は、2010 年 12 月 29 日付けのロシア連邦中央銀行規則 No. 365-P によって確立されています。

税の徴収は、ルーブル決済（当座）口座から行うことができ、資金が不十分な場合は納税者（税務代理人）の外貨口座から行うことができます。 生産されていない 預金契約の有効期間が満了していない場合、納税者（納税代理人）の預金（デポジット）口座から税金を徴収します。 この協定が存在する場合、税務当局は銀行に対し、預金協定の満了時に、その時点までに預金口座から納税者/代理人の決済（当座）口座に資金を移すよう命令する権利を有します。この銀行に送金された税務当局の命令は実行されていません。

税額をロシア連邦の予算制度に移管するという税務当局の命令は、徴収決定日から1か月以内に納税者（税務代理人）の口座が開設されている銀行に送られ、第2条により定められた順序に従って銀行による無条件執行の対象となる。 855GK。 注文は、関連する口座に資金が受領されると、ルーブル口座の場合は資金を受領した日の翌日から 1 営業日以内に、外貨口座の場合は 2 営業日以内に実行されます。ただし、これがアートによって確立された支払いの優先順位に違反しない限り、 。 855GK。

納税者（税務代理人）（組織または個人起業家）の口座に資金が不足または不足している場合、税務当局は記載されているのと同様の方法で電子資金を犠牲にして税を徴収する権利を有します。

• 2) 連邦行政当局、ならびに予算法違反に対する強制措置の適用分野におけるロシア連邦の構成主体の予算および地方予算を執行する機関（予算法第 284 条第 1 部、第 284.1 条） -返済可能ベースで発行された予算資金の金額、返還期間が満了した予算資金の額、および対応する予算からの資金使用に対する利息の額に関連して、返済可能ベースで提供された予算資金の返還遅延に対する罰則、およびその他の金額。
• 3) 税関 - 関税支払い額、罰金および罰金に関連して (2010 年 11 月 27 日連邦法 No. 311-Φ3「ロシア連邦における関税規制について」第 153 条)。議論の余地のない徴収に関する税関当局の判断は、支払人の口座が開設されている銀行に、資金を取り消してロシア財務省の口座または国際機関が指定した口座に移すための徴収命令を送るための基礎となります。関税同盟加盟国の条約。 資金は、関税支払い要求に指定された関税額の範囲内で、支払者の口座から明白な方法で徴収されます。

関税支払いの徴収は、税金および手数料に関するロシア連邦の法律で別段の定めがない限り、ローン口座を除き、支払者の銀行口座から行われます。 外貨で開設された銀行口座からの関税の徴収は、実際の徴収日のロシア銀行の為替レートでロシア連邦の通貨で支払うべき関税の額と同額で行われます。

アート提供。 連邦法第153条「ロシア連邦における関税規制について」では、税関当局の回収命令（命令）を使用して支払者の銀行口座から資金を議論の余地なく回収する手順は、第153条の要件と同様である。 46NK。

さらに、前払い金の未使用残高、現金担保、過払い（徴収）関税および支払者のその他の財産から、第2条に定められた方法で関税を徴収することが認められています。 上記法律第 157 条。

銀行およびその他の信用機関は、議論の余地のない関税の徴収に関する税関当局の決定を受領した日から 1 営業日以内にその決定に従う義務があります。

機会 自動引き落とし 支払人の口座からの資金は、銀行と顧客との間の合意（またはそれに付随する合意）によって提供される場合があります。この合意には、どの債権者が承諾なしに債務者からの金額を償却する権利があるのか​​、またどの商品（商品、商品など）が対象であるかが指定されています。提供されたサービス、実行された作業）、およびどのような文書（契約）に基づいているか。

銀行の責任 顧客の口座に受け取った資金の期限を過ぎた入金または銀行による口座からの不当な引き落とし、および口座からの資金の送金または口座からの資金の発行に関する顧客の指示に従わなかった場合に発生します（第856条）この金額に対する利息の支払いの形で、民法第 2 条に定められた方法および金額で支払われます。 民法395条。 この場合の仲裁実務は、第 2 条に規定されている事実に基づいて行われます。 民法第 856 条によれば、法的性質による責任は法的罰則であり、銀行口座契約に基づいて顧客にサービスを提供する銀行に適用される可能性があります（ロシア連邦軍総会決議第 20 項）および1998年10月8日付ロシア連邦最高仲裁裁判所本会議第13/14号）。

アートによると。 民法第395条により、利息の額は債権者の居住地（所在地）にある銀行利息の割引率によって決まります。 集中信用リソースの使用に対するロシア銀行の金利 (借り換え金利)。

同時に、口座上の取引の不当な履行に対する銀行の責任は、決済取引の実行に関する規則のすべての違反に対して発生するわけではなく、顧客の口座上の取引の履行に直接関連する違反に対してのみ発生する可能性があります（法第 856 条）。民法)、例:

• – 顧客に支払われるべき資金を期限切れに銀行口座に入金した場合。
• – 口座からの不当な資金の引き落とし。
• – 信用機関が顧客の銀行口座からの資金の送金または口座からの現金発行の命令に従わなかった場合。
• – 和解文書の不適切な執行。

• この段落の規定は、1997 年 12 月 23 日のロシア連邦憲法裁判所第 21-P 号により、ロシア連邦憲法に該当しないと認められました。予算および予算外資金は、紛れもない性質を持つ税務当局からの指示に基づくこれらの支払いに対する債務の回収のみを意味しました。 アートのパート 3 に従ってください。 1994 年 7 月 21 日連邦憲法法第 1-FKZ 条第 79 条「ロシア連邦憲法裁判所について」により、違憲と認められた法律またはその個別の条項は効力を失います。 したがって、ロシア連邦の予算に関する連邦法、1998年3月26日付No.42-FZ（第17条）、1999年2月22日付No.36-FZ（第23条）、1999年12月31日付No.227- FZ (第 35 条)、1999 年 12 月 30 日付、2001 No. 194-FZ (第 37 条)、2002 年 12 月 24 日付 No. 176-FZ (第 32 条)、2003 年 12 月 23 日付 No. 186-FZ (条項) 31)、2004 年 12 月 23 日付 No.173-Φ3 (第 26 条)、2005 年 12 月 26 日付 No.189-FZ (第 26 条)、2006 年 12 月 19 日付 No.238-ΦZ (第 29 条)、7 月2007 年 11 月 24 日付け No.198-FZ (第 5 条)、2008 年 11 月 24 日付け No.204-FZ (第 5 条)、2009 年 12 月 2 日付け No.308-ΦZ (第 5 条)、および 2010 年 12 月 13 日付け Xa 357 -ΦZ (第 5 条)) は、変更が第 2 条第 2 項のロシア連邦憲法裁判所の決定に従って行われることを定めています。 民法第855条により、納税者の​​口座に提示されたすべての要件を満たすのに不十分な資金がある場合、ロシア連邦の予算システムの予算への支払いを規定する和解文書に従って資金が償却されます。雇用契約に基づいて働く者との賃金決済のための資金の送金または発行は、民法の特定の条項に従って行われた支払いの送金後、指定された書類を受領した暦順に行われます。 1位と2位。
• 同時に、Art. 税法第 46 条は、組織、個人起業家または組織の税務代理人、銀行の個人起業家などの納税者（手数料の支払者）の口座内の資金から罰金および罰金を徴収するための議論の余地のない手順を直接規定しています。 、これはロシア連邦憲法裁判所の立場に従わないことを示しています。
• 議論の余地のない方法で資金を徴収するという税関当局の決定の形式は、2010 年 12 月 30 日付けのロシア連邦関税庁命令第 2714 号によって承認されました。

商業銀行。

街頭ATM。

銀行やその他の信用機関は、国内で支払いを行うために相互に口座を開設します。

特派員。

現金以外の支払いの実施のためのルール、条件、基準の確立、決済システムの組織の調整、規制、およびライセンス付与は、以下に委託されています。

ロシア連邦の中央銀行。

コルレス銀行口座が開設されます:

銀行間協定に基づく。

決済サービスの場合、銀行と顧客の関係は次のとおりです。

銀行口座契約。

現金以外の支払いは次の場合に行われます。

確立された形式の支払い文書に基づき、適切な文書フローに準拠します。

現在、ロシアで最も一般的な非現金支払いの形式は次のとおりです。

C. 支払い命令。

これは、企業からサービス銀行への、その口座から資金の受取人の口座に一定額を送金するという命令に基づいています。

支払い命令

支払い命令は... 日間有効です。

取引当事者の合意に応じて、支払い命令は次のようになります。

緊急、早期、延期.

緊急支払い注文は次の場合に使用できます。

前払い、商品の発送、大口取引の一部支払いの場合。

決済フォームは、発行銀行が顧客に代わって顧客の費用負担で、支払文書に基づいて支払人から支払いを受け取るためのアクションを実行する銀行業務です。

コレクション

信用状支払い形式の欠点は次のとおりです。

取引高の減速、信用状の有効期間中、買い手の資金が経済循環から流用される。

これは、ある信用機関から別の信用機関に対して、命令で指定された条件が満たされた場合に個人または法人に一定額を支払うという書面による命令です。

信用状

実行銀行が管理する発行銀行の口座から信用状の全額を償却する権利を付与することによって実行銀行に開設された信用状は、次のように呼ばれます。

非営利。

信用状支払いフォームを使用すると、製品の代金が次のように支払われます。

購入者が受け取り次第。

供給者との事前の合意なしに発行銀行によって変更またはキャンセルできる信用状は、次のように呼ばれます。

レビュー可能。

この支払方法は、支払者が、事前に口座に入金されていた資金を犠牲にして、または銀行保証に基づいて、指定された条件に従って資金の受取人の所在地で在庫品目の支払いを行うよう、サービスを提供する銀行に指示することを前提としています。支払者によって。

A. 信用状。

信用状は、開設されたサプライヤーの同意なしに修正またはキャンセルできないものとみなされます。

取り消し不能。

現金による信用状からの支払い:

禁じられている。

ロシアにおける信用状の流通の特徴は次のとおりです。

1 つのサプライヤーのみとの決済に使用でき、転送することはできません。

信用状の有効期間と支払い手順は次のように定められています。

支払者と供給者の間の合意。

信用状支払い形式の利点は次のとおりです。

製品サプライヤーへの支払い保証を提供します。

信用状は、発行銀行がその開設時に支払者自身の資金を転送するか、発行銀行の義務の全期間にわたって供給銀行（実行銀行）の裁量で支払者に融資を提供するもので、次のように呼ばれます。

カバーされています。

以下の場合、支払者には信用状支払フォームを使用した支払いを拒否する権利が与えられます。

契約条件違反が発覚した.

チェックは次のように使用できます。

個人および法人。

小切手帳のフォームの形式は次によって決まります。

ロシア連邦中央銀行.

支払いのために小切手を期限以内に銀行に提示する必要があります 10 日々。

ロシアの銀行が発行した小切手は、次の地域で流通できます。

ロシアだけ。

個人間の小切手による決済:

小切手が個人的な場合は許可されます。

顧客が次の場合、顧客の口座に資金を入金しなくても銀行が小切手帳を発行できます。

安定した財務状況と安定した支払い規律を備えた事業体。

国民の個人口座への入金のための小切手の受け入れ：

許可された。

銀行は顧客の小切手を受け取ります。

彼の別の特別口座から。

銀行の顧客は小切手を発行できます。

銀行に預けられた資金の範囲内で任意の金額が対象です。

小切手に記載された人物にのみ支払われる小切手は、次のように呼ばれます。

名付けました。

銀行は、以下に基づいて顧客口座で取引を実行します。

決済書類。

持ち手。

小切手は譲渡できません。

パーソナライズされた.

相互債権を相殺するために提出する和解書としては、以下のものが利用できます。

あらゆる支払い書類。

簡易配達によって他人に譲渡された小切手は次のように呼ばれます。

持ち手。

小切手に記載された人物に代わって支払われるとともに、その人物の命令によって別の人に支払われる小切手は、次のように呼ばれます。

注文。

銀行のプラスチックカードを使用して取引を実行するための銀行の許可は、銀行の協力を得て作成された支払文書に従って送金するという銀行の義務を生じさせ、次のように呼ばれます。

ロシアの銀行間の決済は次のように行われます。

ロシア銀行の RCC を通じて、銀行のコルレス口座を通じて、清算ベースで。

裏書（エンドースメント）を発行して転送された小切手は次のように呼ばれます。

注文。

プラスチック カードのサービスにおける商業銀行の活動は次のように呼ばれます。

取得中。

同じ銀行機関の顧客間の決済は次のように行われます。

銀行のコルレス口座をバイパスして、顧客の口座に資金を引き落としまたは入金することによって。

プラスチックカードを使用すると、所有者は銀行資金を使用して支払いを行うことができ、銀行が設定した一定の限度額の範囲内で所有者に提供できます。

クレジット。

バイク間の相互要件を相殺して計算:

制限なく許可されます。

現金以外の支払い形式には次のようなものは含まれません。

株と債券。

指定した小切手の振込方法と小切手の種類の対応を設定します。

示された特性と特定の形式の非現金支払いとの対応関係を確立します。

信用状の条件を変更する可能性について示された可能性と、特定の種類の信用状との対応関係を確立します。

小切手に記載されている支払額と小切手の種類の対応を設定します。

Styufeeva Irina Viktorovna、弁護士。

芸術に従って。 ロシア連邦民法第 848 条「銀行は、別段の定めがない限り、法律、それに基づいて確立された銀行規則、および銀行業務に適用される商習慣によってこの種の口座に規定された業務を顧客のために実行する義務がある」銀行口座契約によって規定されています。」

現在まで、銀行業務の正式な定義はありません。 んん。 アガルコフは、銀行業務を「預金の受け入れ、手形の計算、送金など、その実行が銀行の活動の直接の主題となる取引」と定義しています。<1>.

<1>アガルコフ A.A. 銀行法の基礎。 証券の原則。 M.: BEK 出版社、1994 年。

芸術に従って。 連邦法「銀行および銀行業務に関する」の第 5 条には、銀行業務が含まれます。個人および法人から資金を預金に集める（オンデマンドおよび一定期間）。 これらの集めた資金をあなた自身のために、あなた自身の費用負担で置くこと。 個人および法人の銀行口座の開設と維持。 個人およびコルレス銀行を含む法人に代わって銀行口座で決済を実行する。 個人および法人向けの資金、請求書、支払いおよび決済書類の回収および現金サービス。 現金および非現金形式での外貨の売買。 鉱床の誘致と貴金属の配置。 銀行保証の発行。 銀行口座を開設せずに個人に代わって送金を行うこと（郵便振替を除く）。

上記のリストはすべてを網羅しています。 ただし、信用機関については、このリストは立法者によって以下の取引を実行できるように拡張されました。個人および法人との契約に基づく資金およびその他の財産の信託管理。 ロシア連邦の法律に従って貴金属および貴石の取引を行うこと。 文書や貴重品を保管するための特別な施設またはその中にある金庫を個人および法人に賃貸する。 リース業務; コンサルティングおよび情報サービスの提供など。信用機関は、ロシア連邦の法律に従ってその他の取引を実行する権利を有します。

芸術に従って。 46 2002 年 7 月 10 日連邦法 N 86-FZ 「ロシア連邦中央銀行（ロシア銀行）について」 ロシア銀行は、以下の銀行業務およびロシアおよび外国の信用機関との取引を実行する権利を有します。ロシア連邦政府は、この連邦法に定められた目標、すなわち公開市場での政府証券の売買を達成する。 外貨の売買、ならびにロシアおよび外国の信用機関が発行した外貨建ての支払書類および債務の売買。 貴金属およびその他の種類の通貨資産の購入、保管、販売。 決済、現金および預金業務を実行し、保管および管理のために有価証券およびその他の資産を受け入れます。 ロシア連邦領土および外国領土内でロシアおよび外国の信用機関に口座を開設する。 国際銀行実務で認められている商慣習に従って、自らの代わりにその他の銀行業務や取引を行うこと。 立法者はロシア銀行の銀行業務のリストを網羅せず、法律で定められていないが国際銀行業務で受け入れられている商慣習で規定されている銀行業務や取引を行うことを認めている。

科学では、銀行業務の分離を別の方法で実行する著者もいます。 例えば、O.M. オレイニク<2>すべての銀行業務は、銀行口座契約に基づく権利と義務を履行する業務（銀行と顧客間の相互支払い）と、決済業務（顧客またはその取引相手に代わって口座へのお金の引き落としと入金）に分けられます。銀行が仲介機能を果たします。

<2>

アートで。 ロシア連邦民法第 849 条は、口座での取引の実行期限を定めています。 したがって、銀行は、銀行口座契約にこれより短い期間が規定されている場合を除き、対応する支払文書を受け取った日の翌日までに、顧客の口座に受け取った資金を入金する義務があります。 銀行は、法律で他の期限が定められている場合を除き、法律に基づいて発行された銀行規則を除き、顧客の命令により、銀行が関連する支払文書を受け取った日の翌日までに、顧客の口座から資金を発行または送金する義務があります。 、または銀行口座契約。 したがって、銀行口座契約の当事者は、オープン口座で銀行業務を実行するための他の条件を規定する場合があります。

アートのパラグラフ1に基づいて。 ロシア連邦民法第 854 条に基づき、資金は顧客の注文に基づいて銀行によって口座から償却されます。 法律で定められた書類、それに基づいて定められた銀行規則、および銀行口座契約（ロシア連邦民法第847条第1項）を銀行に提出することにより、顧客によって権利が証明された者は、以下の行為を行うことができます。クライアントに代わって口座内の資金を処分します。 原則として、個人の資金管理の権利を証明する文書は、サンプル署名と顧客の印鑑が押されたカードであり、法人の上級機関（存在する場合）または公証人のいずれかによって認証されます。 さらに、銀行は、違法な引き落とし事件を回避するために、顧客に対し、委任状、議定書、支払書類に署名する権限のある人の任命命令などの他の書類の提出を要求する権利を有します。顧客の口座からの資金の<3>.

<3>2007 年 6 月 26 日、2007 年 7 月 2 日付のモスクワ地方連邦仲裁裁判所の決議 N KG-A40/6008-07 in case N A40-41508/06-46-323 // この文書は正式に発行されていません。 法的参照システムを参照してください。

立法者は、顧客が第三者に対する義務の履行に関連するものを含む第三者の要求に応じて、銀行に対して口座から資金を取り消す命令を下せることを確立しました（民事法第 847 条第 2 項）ロシア連邦法典）。 当銀行は、対応する要求の提示時に、それを提出する資格のある個人を識別できるようにする必要なデータが書面で含まれている場合に限り、これらの命令を受け入れます。 この場合、1993 年 5 月 20 日付けの書簡 No. C-13/OP-167 にあるロシア連邦最高仲裁裁判所の勧告を考慮する必要があります。<4>銀行に宛てた手紙、または銀行口座契約書の本文の中で、どの債権者が承諾なしに債務者からの金額を帳消しにする権利を持っているか、またどのような商品（商品、提供されたサービス、実行された作業）について示さなければならないことを示します、など）。 このような場合、支払者の銀行は、債務者からの資金を議論の余地なく償却する債権者の権利を決定する際、支払者からの指定された書簡または銀行と締結した契約に基づいて判断する必要があります。

<4>1993 年 5 月 20 日付けのロシア連邦最高仲裁裁判所の情報書簡 N C-13/OP-167「司法仲裁実務に関する会議で採択された個別の勧告について」// ロシア連邦最高仲裁裁判所の速報。 1993.N6.

信用機関が開設される銀行口座に対して実行する義務がある一連の標準的な銀行業務に応じて、銀行顧客のあらゆる業務を許可する一般口座またはユニバーサル口座が区別され、銀行顧客の能力と実行ルールによってのみ制限されます。特定の操作 (決済、当座 (ルーブル、通貨) 口座) だけでなく、対象口座または特別口座 (予算、投資など) も含まれており、お金の使用目的とそのような使用を管理する組織の存在を示唆しています。

芸術に従って。 連邦法「銀行および銀行活動について」の第 30 条に基づき、連邦法で別段の定めがない限り、顧客は同意を得て銀行に任意の通貨で必要な数の決済、預金、その他の口座を開設する権利を有します。

当座預金口座は、事業活動に関連した支払いを行うことを目的としています。 このアカウントは、商品の販売、その生産の提供、生産およびその他の経費に関連するすべての業務を実行するために使用されます。 収益はこれらの口座に入金され、従業員への賃金の支払い、購入した商品やサービスの費用の支払い、さまざまな税金や手数料の支払いなどのために資金が引き落とされます。 当座預金口座は、財団、協会、消費者協同組合、団体など、ほとんどの非営利組織でも開設されています。 当座預金口座は、法人の支店や駐在員事務所が商業活動を行っている場合、法人の要請に応じて開設することもできます。

「経常収支」という概念は現在、個人との関係においてのみ与えられています。 したがって、「ロシア連邦における個人による非現金支払いの手続きについて」規則（2003 年 4 月 1 日ロシア連邦中央銀行により承認された N 222-P）の第 1.1.1 項に従って、現行の個人口座とは、事業活動に関係のない決済取引を規定する銀行口座契約に基づいて、個人のために銀行に開設された銀行口座として理解されます。<5>.

<5>規制「ロシア連邦における個人による非現金支払いの手順について」（ロシア連邦中央銀行により承認、2003 年 4 月 1 日 N 222-P） // ロシア銀行紀要。 2003 年 5 月 8 日。 N24。

例えば、O.M. オレイニク氏は、経常収支によって、起業家活動を行わない非営利法人、駐在員事務所、および構造部門の資金収支を理解しています。 同氏はまた、当座預金口座が資金の保管とその所有者への資金調達、決済取引を目的としていると指摘した。<6>.

<6>市民法。 パート2。 教科書／一般編集中。 A.G. カルピナ。 M.: ユリスト、2001 年。

現在の (ルーブル、外貨) アカウント モードには、実行される取引の範囲が制限されていますが、厳密な使用目的とは関連付けられていません。 したがって、この場合、口座上の取引量は、付与された権限に応じて、口座を作成した法人によって決定されるため、原則として、口座はルーブルで法人の支店および駐在員事務所に開設されます。 現在の外貨口座は、顧客が外貨で支払いを行うために開設されます。 このような口座での取引は、通貨法の要件を考慮して実行されます。

2006 年 9 月 14 日付けのロシア連邦中央銀行の指示 N 28-I「銀行口座、預金口座の開設と閉鎖について」の第 2.4 項に準拠<7>予算口座は、ロシア連邦の法律によって定められた場合に、ロシア連邦の予算制度のあらゆるレベルの予算基金およびロシア連邦の国家予算外基金との取引を行う者に開設される。 予算アカウントは、特定の種類の活動に対してさまざまなレベルの予算から資金が法人に割り当てられるときに開設されます。 資金提供の形態は、当座預金または当座預金口座への入金によって実行されない場合、補助金、補助金、補助金、およびその他の種類の政府支出および融資である場合があります。

<7>2006 年 9 月 14 日付けのロシア連邦中央銀行の指示 N 28-I「銀行口座、預金口座の開設と閉鎖について」 // ロシア銀行報。 2006 年 10 月 25 日。 N57。

同じく口座の種類の一つでコルレス口座と呼ばれる銀行口座も無視できません。 「信用機関の必要準備金に関する規則」（2004 年 3 月 29 日にロシア連邦中央銀行によって承認された N 255-P）に従って、コルレス口座とは、金融機関の部門にある信用機関によって開設された銀行口座です。コルレス口座契約に基づく、本店所在地にあるロシア銀行の決済ネットワーク<8>。 2006 年 9 月 14 日付けのロシア連邦中央銀行の指示 N 28-I「銀行口座、預金口座の開設および閉鎖について」の第 2.5 条により、銀行間決済を実行するための信用機関のコルレス口座が開設されます (彼らの義務と顧客の義務の両方のために）。 各信用機関はロシア銀行にルーブル特派員口座を持つ必要があります。 外貨でのコルレス口座のサービスは、ロシア銀行から通貨ライセンスを取得している信用機関によって実行されます。 次に、ロシア銀行は外貨でコルレス口座を開設します。

<8>信用機関の必要準備金に関する規制 (2004 年 3 月 29 日にロシア連邦中央銀行により承認 N 255-P) // ロシア銀行報。 2004 年 4 月 30 日。 N25。

信頼できる (特別な) アカウントには、厳密に対象を絞った資金の使用と、この使用を管理する組織の存在が必要です。 これらには、信託管理に関連する活動の決済口座、外貨建ての居住者およびロシア連邦通貨建ての非居住者の特別銀行口座、特別仲介口座などが含まれます。 例えば、信託管理に関連する活動の決済のための口座は、受託者によって信用機関に開設されます。 ルーブルでの決済の場合、これらの口座は信用機関（支店）のコルレス（サブコルレス）口座の開設場所にあるロシア銀行の機関で開設され、外貨での決済の場合は他の認可された銀行で開設されます（条項）ロシア連邦民法第 1018 条の 1、「ロシア連邦の信用機関による信託管理業務の実施およびこれらの業務の会計処理に関する手順」の指示の第 4.4 項<9>).

<9>1997 年 7 月 2 日付けのロシア連邦中央銀行命令 N 02-287 「ロシア連邦の信用機関による信託管理業務の実施手順およびこれらの業務の会計処理に関する指示」の承認について //ロシア銀行紀要、1997 年 7 月 8 日、N 43。

したがって、銀行口座契約の当事者は、上記の特性の組み合わせの有無に応じて、確立された種類の口座の 1 つを選択できます。 この場合、契約の当事者は、信用機関が行う特定の業務を提供するサービスの範囲から除外することができます（ロシア連邦民法第848条）。

上記の口座の法的規制に関しては、ロシア連邦民法第 45 章が一般 (ユニバーサル) 口座に完全に適用されます。 本章の規則は、法律、その他の法的行為、またはそれらに基づいて確立された銀行規則で別段の定めがない限り、信用機関のコルレス口座およびその他の口座に適用されます（ロシア連邦民法第 860 条）。 これらの規則は、連邦法「通貨規制および通貨管理に関する」（ロシア連邦民法第 317 条第 3 項）で定められた詳細を考慮して、外貨口座に適用されます。 対象（特別）アカウントでは、その目的に応じた操作のみが実行されます。 ロシア連邦民法第 45 章の規定は、資金の使用目的の原則に違反しない場合にのみ適用されます。

銀行口座の開設は常に弁護士の視野にあります。 著名な法学者は、銀行口座の開設と維持に関する法的関係を規制する法規範の構築の問題に注力しており、これらの規範の適用実務は法律実務家による慎重な分析の対象となっている。 最も頻繁に分析されたのは銀行口座契約です。

銀行口座契約に基づき、銀行は顧客（口座所有者）のために開設された口座に資金を受け入れて入金し、口座から適切な金額を送金および引き出しするという顧客の注文を実行し、口座に関するその他の操作を実行することを約束します。 銀行は口座内の資金を使用することができ、顧客が自由に資金を処分する権利を保証します。 美術。 ロシア連邦民法第 845 条。

協定の一般的な特徴として、その保守的な性質、権利と義務の互恵性、そして原則として報酬を指摘する必要がある。 銀行は、この種の口座開設に関して銀行が発表した条件、法律および銀行規則に準拠したオファーを持ちかけた人と銀行口座契約を締結する義務があります。 同時に、銀行は、そのような拒否が理由による場合を除き、法律で規定されている口座開設、取引の実行、銀行の構成書類およびライセンスを拒否する権利を有しません。銀行がこの人物のサービスを受け入れることができない場合、またはそのような拒否が法律およびその他の法的行為によって許可されている場合。

銀行口座契約の対象となるのは、顧客の銀行口座にある資金であり、この契約に基づいて取引が行われます。 資金に対する顧客の権利には拘束力があり、口座残高として記録されます。 顧客の法的能力の内容や資金との取引範囲に応じて、いくつかの種類の口座を区別するのが通例です。

最も一般的なタイプの銀行口座は当座預金口座です。当座預金口座は、銀行口座契約で規定されている業務を実行するためにすべての商業組織に対して開設されます。 銀行口座の開設および維持手順を規定する主な細則は、1986 年 10 月 30 日のソ連国立銀行指示第 28 号「ソ連国立銀行の機関で開設された決済、当座および予算口座について」であり、以下に適用されます。民法に反しない範囲で。

当座預金とは、企業活動を行うための口座です。 このアカウントは、商品の販売、その生産の提供、生産およびその他の経費に関連するすべての業務を実行するために使用されます。 収益はこれらの口座に入金され、賃金の支払い、購入したコンポーネントやその他の製品の費用の支払い、税金の支払いなどのためにお金が口座から引き落とされます。アカウント所有者自身であるため、この口座ではほぼすべての取引を実行できます。資金の使用方向、実行される操作の時間と規模が決まります。 オレイニク O.M. 銀行法の基礎* 1997.- p. 254. このアカウントは、現金以外の支払いを行うための前提条件です。

当座預金口座の数に制​​限はありません。 当座預金口座は、財団、協会、消費者協同組合、商業活動に従事する機関など、ほとんどの非営利組織に対して開設されています。また、法人の要請に応じて、法人の支店や駐在員事務所に対して当座預金口座を開設することもできます。商業活動を行っている。 ビジネスパートナーシップや会社を設立するとき、創設者は一時的な決済（貯蓄）口座を開設し、そこに資金が振り込まれ、授権された（株式）資本の支払いに使用されます。 その後、この口座は通常の当座預金口座になります。

当座預金口座は、商業活動に従事していない場合、一部の機関のほか、法人の支店や駐在員事務所でも開設されます。 この場合の業務範囲は、人件費を含む支店または駐在員事務所の維持費用に限定されます。 当座預金口座は、お金を保管し、その所有者に的を絞った資金調達と決済操作を実行することを目的としています。 「当座預金口座」の概念は現在規範的に定義されておらず、そのような口座で実行される取引のリストは非常に多様である可能性があることに留意する必要があります。

現在の外貨口座は、顧客が外貨で支払いを行うために開設されます。 このような口座での取引は、通貨法の要件を考慮して実行されます。

予算口座は、企業や組織が特定の種類の活動を実行するために連邦予算または地方予算から資金を割り当てられた場合に開設される口座です。 このタイプのアカウントには 2 つの特徴があります。

• - 入金されるお金の意図された目的。原則として、そのお金の所有者またはそのお金を預けられた人によって管理されるべきですが、そのような管理は違法に銀行に割り当てられることがよくあります。
• - ロシアの予算は毎年承認されるため、口座の有効期間は 1 年間に限られており、年末にはそのような口座は閉鎖され、その残高は予算に移されなければなりません。

当座預金口座を開設するとき、銀行は、その口座に資金が（銀行の資金から）存在しない、または不足している場合に、その口座に対する請求を支払う義務を負います。 銀行が提供する支払いの上限額は契約で決定されます。 このような合意は、資金回転の加速にプラスの効果をもたらします。

多くの場合、銀行融資を受ける際、銀行は融資の用途を確保するために、融資資金を借り手の当座預金口座ではなく、特別融資（特別融資）口座に移します。 仕事、製品、サービスの支払いは、ローン契約に従って指定された口座から行われます。

特別なグループは、銀行間の相互決済を担当するコルレス口座（サブ口座）で構成されます。 このような口座は、ロシア中央銀行の現金決済センターで開設されるか、銀行間協定に基づいて銀行によって直接開設されます。 信用機関がコルレス口座を開設する手順は、法人の当座預金口座を開設する手順と似ています。 さらに、法人の口座を税務当局に登録する前に銀行業務を行う可能性を排除する規則が税法に定められています。 銀行口座を開設するには、顧客は税務当局への登録を確認する書類を提出する必要があります。 銀行は口座開設日から5日以内に税務当局に口座開設通知書を送付しなければなりません。

信用機関は、規制で定められた方法でコルレス口座の開設について、税務当局、年金基金当局、および税金の徴収およびその他の義務的な支払いの管理を委託されたその他の機関に通知することに加えて、これを報告する必要があります。情報は登録機関であるロシア銀行に送信してください。

したがって、銀行間決済を行うために、信用機関は確立された手順に従って相互にコルレス口座を開設することができます。 したがって、銀行サービスを提供する銀行はパッシブ口座番号 168「Loro」を開設し、口座を所有する銀行はアクティブ口座番号 167 「Nostro」で実行される取引を考慮します。 Nostro アカウントと Loro アカウントはミラーアカウントです (つまり、これらのアカウントには同一の情報が含まれており、それらのアカウントで実行されたトランザクションは同時に反映されます)。 「Nostro」および「Loro」口座の開設は、銀行間で締結された契約に基づいて行われます。 これらは、口座の機能の条件、口座で実行される取引のリスト、口座番号 167,168 に関する銀行間での取引明細書の交換手順、およびその他の重要な条件を規定しています。 イサエフ DB 銀行業務の法的規制のいくつかの側面。 // 法律。 - 1997年。 - 第4位。 - と。 21.

コルレス口座で利用可能な資金を超える取引を行う必要がある場合、口座を維持している銀行または一般融資の方法で他の銀行によって口座を強化することができます。 Loro 口座を維持する銀行は、信用枠を開設することによって、または 1 回限りで融資を提供することができますが、この規定は、コルレス口座の開設に関する契約、または当事者のその他の合意にも規定されている必要があります。

すでに述べたように、銀行口座は現金以外の支払いの前提条件です。 したがって、銀行口座は主に、特定の取引を実行するために開設されます。 これらの操作に関連して、法的な観点からいくつかの問題が重要であると思われます。 1 つ目は、顧客の意思の自由と銀行による取引実行のルールです。

芸術に従って。 民法第 245 条および第 254 条に基づき、口座上のすべての取引は顧客の主導または注文に基づいて行われます。 これは一般的な規則ですが、以下で説明するように、かなりの例外があります。 口座上で取引を実行するためのルールは、法律レベルと銀行慣行レベルの両方で、また特定の契約レベルでも策定されます。 実際に口座で取引を行う際のルールの存在にも留意する必要があります。 これらは、ソ連の銀行機関における会計と報告の維持に関する規則によって確立され、ソ連国立銀行によって承認され、1990年8月31日に修正され、ロシア連邦の領土で施行されています。 銀行業務の統一性と標準化、および業績の比較可能性を確保するため。

これらの規則は、顧客の口座を開設する際に各顧客にシリアル番号を割り当て、そのシリアル番号を使用してすべての個人口座に番号を付けることを定めています。 これらの個人アカウントには、それらを扱うための特別なフォームと手順も確立されています。

アカウントで実行されるすべての操作は次のように分類できます。

• - 顧客またはその取引相手に代わって口座からお金を引き落とし、口座に入金する決済取引。銀行が仲介機能を果たし、法律によって一般的な期限とその実施規則が定められています。 ;
• - 銀行口座契約に基づく権利と義務を履行する業務、すなわち主に契約によって規制される銀行と顧客間の相互決済。

口座上の操作は、顧客の資金の範囲内で実行されます。 この一般規則には例外が 1 つあり、銀行業務では当座貸越または口座貸方と呼ばれます (ロシア連邦民法第 850 条)。 原則として、口座への収益を使用して返済される短期ローンについて話しています。 領収書は、顧客の取引相手から現金以外で受け取ることも、現金デスクで収益を預けることによって現金で受け取ることもできます。 オレイニク O.M. 法令。 OP. - と。 269.

口座取引の実行期限は、2種類の取引に設定されています。 まず、取引相手から受け取ったお金を顧客の口座に入金することについて話します。 このお金はまず銀行のコルレス口座に入金されます。 顧客の口座に入金される期間は、そのお金が顧客のものであることを銀行が知った瞬間から始まります。 支払いを確認する支払い文書を受け取った瞬間から。 この期間は 1 日であり、合意がある場合にのみ一方向または別の方向に変更できます。

2 番目の期間も 1 日に相当し、顧客の支払文書に従って送金および発行のために設定されます。 この期間は、契約および銀行規則の両方によって変更できます。 これらの用語の基本的な違いを理解するのは難しくありません。 前者の場合、顧客のお金はしばらく銀行口座に残る可能性がありますが、後者の場合、同じ支払書類がなければ銀行口座にお金を移すことはできません。

これらの用語を決定する際には、銀行実務における「日」の概念は暦日ではなく、営業日、つまり営業日を意味することに留意する必要があります。 銀行の営業日、より正確には、特定の日に支払い書類が送達される銀行の営業時間の一部です。 銀行の規則と習慣に従って、営業日は通常、銀行が閉まる 2 時間前に終了し、それ以降に受け取られたすべての支払い書類は翌日に実行されます。 一部の銀行は、たとえば最大 15 時間など、より短い期間を実践していますが、結果は同じです。

アカウント上で操作を実行するには、アカウントの状態を確認することが重要です。これは、それほど難しくありません。 その上にお金の存在。 資金の利用可能性に応じて、アカウント上の取引の順序が確立されます。 次の 2 つのオプションが提供されます。

最初のケースでは、アカウントにお金がある場合、すべての操作がカレンダー順に実行されます。 支払い期限が来るか、支払い書類を受け取ったとき。

2 番目のオプションは、口座にお金がない場合、または 1 日に受け取ったすべての請求を返済するのに十分なお金がない場合に提供されます。

2番目の訴訟は、包括的な法規制さえ見つかっていない多くの複雑な法的問題を引き起こします。 1997 年 7 月現在、口座からお金が足りない場合の引き落とし順序は次のとおりです。

まず第一に、償却は、生命と健康に生じた損害に対する補償請求および慰謝料の請求を満たすための口座からの資金の送金または発行を規定した行政文書に従って実行されます。

第二に、償却は、著者の合意に基づく報酬の支払いに関する契約を含む、雇用契約に基づいて働く人々との退職金および賃金の支払いに関する和解のための資金の移転または発行を規定した行政文書に従って行われます。

第三に、償却は、雇用協定（契約）に基づいて働く人との賃金の決済のための資金の送金または発行、およびロシア連邦年金基金への控除を規定する支払文書に従って行われます。 、第4段階におけるロシア連邦の社会保険基金および国家雇用基金は、予算および予算外基金への支払いを規定する支払書類に従って償却され、第3段階では控除が規定されていない。

第 5 に、その他の金銭債権の履行を規定した行政文書に従って償却が行われます。

第 6 に、他の支払文書については償却が行われます。

1 つのキューに関連するすべての消込は、カレンダー キューで行われます。 ある日に期限が来る請求を満足させるのに十分な資金がない場合は、法律に記載されている順序に従って請求を満たさなければなりません。

この記事の適用は、アカウントにお金がない理由を特定するという1つの重要な問題の解決に関連しています。 実際には、口座にお金がないことが、原則としてクライアントにお金がないことを意味しない場合があります。 第一に、彼は他の口座、例えば外国為替口座にお金を持っている可能性があります。 第二に、現在の慣行によれば、資金の一部はローン口座に蓄積される可能性があります。

顧客の主導により、理由を提示することなく、いつでも銀行口座契約を終了することができます。 銀行の主導により、法律で厳密に定義されている次の 2 つの場合に限り、銀行口座契約を法廷で終了することができます。

• a) 顧客の口座の資金額が銀行規則または契約で定められた最低額を下回った場合。ただし、銀行がこれについて警告した日から 1 か月以内にその額が回復しない限り、
• b) 契約に別段の定めがない限り、年間を通じて口座での取引がない場合。

資金残高は顧客に発行されるか、顧客の指示に応じて、顧客から関連する申請書を受け取ってから 7 日以内に別の口座に送金されます。 契約の終了または終了の結果は、クライアントのアカウントの閉鎖です。 銀行業務。 顧客と投資家の権利。 // B-ka Rossiyskaya ガゼタ。 - 1999.- No. 11-.s. 117.