Какие кассовые документы оформляются при сдаче наличных в банк? Порядок сдачи денег в банк Как сдавать деньги кассы в банк

Консультация предоставлена 21.05.2015 г.

Организация собирается сдать в банк из кассы денежную сумму наличными для внесения на свой расчетный счет.

Какими документами оформляется такая операция? Как следует заполнить расходный кассовый ордер (на чье имя)?

Указания Банка России N 3210-У

В соответствии с п. 3 Указания N 3210-У Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства" (далее - Указание N 3210-У) уполномоченный представитель юридического лица сдает наличные деньги в банк или в организацию, входящую в систему Банка России, осуществляющую перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, операции по приему, пересчету, сортировке, формированию и упаковке наличных денег клиентов банка (далее - организация, входящая в систему Банка России), для зачисления их сумм на банковский счет юридического лица.

Документальное оформление выдачи денег из кассы

Выдача денежных средств из кассы для внесения на расчетный счет оформляется расходным кассовым ордером (форма N КО-2). Документы на выдачу денег должны быть подписаны главным бухгалтером или бухгалтером (при их отсутствии - руководителем), а также кассиром (п. 4.3 Указания N 3210-У). Выдача денег по расходному ордеру должна быть отражена в кассовой книге (форма N КО-4). Формы КО-2 и КО-4 утверждены постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 N 88.

При сдаче наличных денег в банк расходный кассовый ордер следует заполнить следующим образом:

По строке "Выдать" указывается фамилия, имя, отчество сотрудника, сдающего средства в банк;

По строке "Основание" - сдача наличных средств в банк;

По строке "Сумма" - сумма сдаваемых средств;

По строке "Приложение" - реквизиты квитанции банка;

По строке "Получил" - также сумма сдаваемых средств;

По строке "По" - наименование, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность получателя денег.

Кроме того, в расходном кассовом ордере проставляются подписи соответствующих лиц (руководителя, главного бухгалтера, кассира).

Сдача денежной наличности организацией в кассу банка производится по объявлению на взнос наличными по форме 0402001 (Приложение 1 к Указанию Банка России от 30.07.2014 N 3352-У), представляющему собой комплект документов, состоящий из объявления, ордера и квитанции (пункты 2.4, 3.1 Положения Банка России от 24.04.2008 N 318-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации"; далее - Положение N 318-П).

Кассир банка, приняв от организации деньги по объявлению, ставит на квитанции оттиск штампа кассы и печать, затем выдает ее организации. Ордер с отметкой банка о приеме наличных денег прилагается к банковской выписке с расчетного счета организации. Объявление остается в банке (п. 2.9 Положения N 318-П). Квитанция подшивается к расходному кассовому ордеру, которым оформлялось выбытие денег из кассы.

Вам понадобится

• 1. Оформленная в банке карточка с образцами подписи уполномоченных лиц (чекодателей) и оттиском печати.
• 2. Чековая книжка.

Инструкция

Заполните лицевую сторону чека, в которой укажите:
- получаемую сумму цифрами
- дату выдачи чека в последовательности: число (цифрами), месяц (прописью), год (цифрами)
- фамилию, имя и отчество получателя в дательном падеже
- получаемую сумму прописью с заглавной , затем слово «рублей», копейки (цифрами), далее слово «копеек». На свободных полях проставьте прочерки.

Выдайте чек получателю. При этом заполните корешок чека с указанием суммы (цифрами), даты, и инициалов получателя . Получатель должен проставить дату и подпись на лицевой стороне корешка и на оборотной стороне чека в строке, подтверждающей получение.

Подпишите чек у лиц, имеющих право первой и второй :
- на лицевой стороне в правом нижнем углу
- на лицевой стороне корешка
- на оборотной стороне под верхней таблицей. В левом нижнем углу на лицевой стороне чека проставьте печать.

Получателю нужно предъявить чек работнику банка, который отрежет контрольную марку и вернет ее получателю. Далее чек передается в кассу банка.

Получателю необходимо предъявить кассиру банка паспорт и отдать ему контрольную марку. После проверки кассир банка выдает наличные деньги, которые получатель должен пересчитать.

После получения наличных на оборотной стороне корешка чека проставьте номер и дату приходного кассового ордера, по которому полученные в банке средства оприходованы в вашу кассу. Корешок подпишите у главного бухгалтера.

Видео по теме

Обратите внимание

Чек действителен в течение 10 дней с момента выдачи. Испорченные бланки нужно оставлять в чековой книжке, приклеить к корешку и погасить надписью «Испорчен». Денежная чековая книжка находится у главного бухгалтера в сейфе. Корешки использованных чеков и испорченные чеки нужно хранить не менее трех лет.

Полезный совет

Заполнять чек нужно без ошибок и помарок, одной шариковой или чернильной ручкой и одним почерком. На незаполненных полях необходимо ставить прочерки.

Источники:

• Официальный сайт компании «Консультант Плюс» в 2019
• как заполнить чековую книжку в 2019

Получение кредита сегодня не составляет особого труда. Взять потребительский кредит может дееспособный гражданин, предоставивший в банк необходимые документы. В 2014 году изменяться правила получения кредита на потребительские нужды.

Инструкция

С 1 июля 2014 года начинают действовать новые правила потребительского кредитования. Закон о потребительском кредите существенно улучшил положение заемщика в отношениях с банком.

Заемщик должен быть уведомлен о полной стоимости кредита, которая включает в себя:
- основной долг;
- проценты;
- иные платежи банку и третьим лицам, указанные в кредитном договоре;
- оплата выпуска и обслуживания кредитной карты;
- страховые премии.
Сведения о полной стоимости кредита должны быть указаны на первой странице договора в правом верхнем углу. Данные сведения заключаются в квадратную рамку и излагаются максимальным шрифтом, который используется на первой странице. Площадь такой рамки должна составлять не менее 5 % от общей площади страницы.

Банк должен бесплатно предоставлять заемщику услуги по рассмотрению заявки на получение кредита и оценке его кредитоспособности.

Если вы заключаете кредитный договор, который требует обязательно застраховать жизнь и здоровье, то вы имеете право сами выбрать страховую компанию для страховки. При этом ваш выбор не должен отразиться на размере процентной ставки, а также на сумме кредита и на сроке, на который он выдается.

Вы можете досрочно вернуть кредит, при этом, не уведомляя банк. Сделать это необходимо в течение 14 календарных дней с момента получения денег. А если вы брали целевой кредит, то без уведомления можно вернуть его в течение 30 дней. Вы также обязаны будете выплатить проценты за фактическое время пользования кредитом.

Коллекторы теперь могут воздействовать на недобросовестных заемщиков посредством только:
- личной встречи;
- телефонных переговоров;
- почтовых отправлений;
- телеграфных, текстовых и голосовых сообщений.
Обращаться к должнику, в том числе и отправлять смс, могут с 8.00 до 22.00 часов в рабочие дни, а дни с 9.00 до 20.00 часов.

Видео по теме

Совет 3: Потребительский кредит: необходимость или прихоть

Простота оформления и минимум документов, необходимых для того, чтобы взять потребительский кредит, породили настоящий бум такого кредитования. Является ли потребительский кредит однозначным благом для человека или, напротив, это вредная блажь, которой следует всячески сторониться?

На протяжении приблизительно последних десяти-пятнадцати лет спрос на потребительские кредиты растет в геометрической прогрессии. Тысячи людей уже оценили все удобства такого кредитования – заплатить часть стоимости товара или вообще не платить ни копейки на стадии оформления покупки и в этот же день забрать домой понравившийся товар. Является ли потребительское кредитование благом для людей или это своеобразная ловушка, в которую общество потребления загоняет человека?

В каких случаях потребительский кредит необходим?

Удобство потребительского кредита заключается в том, что банк просто выдает вам деньги, не задаваясь при этом вопросом о том, как вы ими распорядитесь. К сожалению, далеко не каждый человек может позволить себе качественную зимнюю одежду, необходимый для работы новый компьютер, дорогостоящие медицинские услуги – например, протезирование – и летний отдых без привлечения заемных средств.

В жизни случается всякое – может сломаться машина, может заболеть родственник, или, напротив, вам представится возможность за треть стоимости поехать в ту страну, в которой вы всегда мечтали побывать. Если ваших накоплений недостаточно, то всегда можно взять в банке кредит и постепенно погашать его платежами такого размера, который не будет обременителен для вашего бюджета.

Потребительский кредит незаменим, если вы решили сделать ремонт. Когда недостает некоторой суммы для покупки жилья или земли, то вы можете взять деньги взаймы у банка. В случае с покупкой недвижимости это вообще достаточно разумно. С течением времени ее цена только растет, и даже с учетом выплаты процентов банку за пользование кредитом вы останетесь в выигрыше.

Кредитное рабство, или в плену у своих желаний

В настоящее время уже сформировалась и постоянно увеличивается прослойка людей, которые нацелены только на потребление. Они стремятся обладать все новыми и новыми материальными ценностями, причем удовольствие им доставляет именно процесс покупки. Когда столь желанная еще вчера вещь оказывается собственностью такого человека, он моментально утрачивает к ней интерес и «загорается» чем-то новым.

В стремлении покупать все, что хочется, такие люди используют потребительские кредиты для покупки телефона новой модели, очередной пары туфель, щенка модной породы и других вещей, совершенно не являющихся предметом первой необходимости. Радость от покупки проходит моментально, а выплата кредита затягивается на долгие месяцы. В результате такой человек большую часть дохода отдает банку, что заставляет его чувствовать себя несчастным.

К решению об оформлении кредита следует подходить взвешенно и не руководствоваться при этом сиюминутной прихотью, и тогда вы не совершите необдуманных трат, за которые придется себя корить.

Подборка наиболее важных документов по запросу Сдача наличных в банк (нормативно-правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Нормативные акты : Сдача наличных в банк

Указание Банка России от 11.03.2014 N 3210-У
(ред. от 19.06.2017)
"О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства"
(Зарегистрировано в Минюсте России 23.05.2014 N 32404) 3. Уполномоченный представитель юридического лица сдает наличные деньги в банк или в организацию, входящую в систему Банка России, осуществляющую перевозку наличных денег, инкассацию наличных денег, операции по приему, пересчету, сортировке, формированию и упаковке наличных денег клиентов банка (далее - организация, входящая в систему Банка России), для зачисления их сумм на банковский счет юридического лица.

3.1. В кредитной организации, ВСП прием наличных денег кассовым работником от организаций для зачисления на их банковские счета должен осуществляться по объявлениям на взнос наличными 0402001. При представлении организацией в кредитную организацию, ВСП заявки прием наличных денег от организации кассовым работником должен осуществляться по приходному кассовому ордеру 0402008, оформленному с учетом данных заявки.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы : Сдача наличных в банк

Все сверхлимитные наличные деньги учреждения обязаны сдавать в банк (п. 2 Указания Банка России N 3210-У). По нашему мнению, если учреждением не установлен лимит остатка наличных денежных средств в кассе, то лимит считается нулевым, а вся не сданная в банк наличность - сверхлимитной.

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Срок, в течение которого учреждение имеет право хранить в своей кассе наличные деньги сверх установленных им лимитов, устанавливается руководителем учреждения, но не свыше 5 рабочих дней, включая день получения денег в банке на указанные выплаты. Кроме того, накопление учреждением наличных денег в кассе сверх установленного лимита остатка наличных денег допускается в выходные, нерабочие праздничные дни в случае ведения учреждением в эти дни кассовых операций. Такие требования по хранению наличных денежных средств сверх лимитов установлены абз. 8 п. 2, абз. 1 пп. 6.5 п. 6 Указания Банка России N 3210-У. Все сверхлимитные наличные деньги учреждения обязаны сдавать в банк (абз. 7, 9 п. 2 Указания Банка России N 3210-У). По нашему мнению, если учреждению не установлен лимит остатка наличных денежных средств в кассе, то лимит считается нулевым, а вся не сданная в банк наличность - сверхлимитной.

Прием денежной наличности от организаций на расчетный счет в банке производится по объявлениям на взнос наличными. Бланк объявления со­стоит из трех частей: объявления па взнос наличными, квитанции и ордера (форма № 0402001).

Форма этого бланка приведена в Постановлении Банка России от 9 октября 2002г. № 109-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организа­циях на территории Российской Федерации».

Организации могут вносить наличные деньги только на свой банковский счет.

В каждой части бланка организация указывает:

дату заполнения (в этот же день сдаются и наличные в приходную кассу банка);

название организации, сдающей наличные; ■ название банка, получающего наличные;

название получателя в банке (если средства зачисляются на собствен­ный расчетный счет, то допускается формулировка «Он же», но банки не очень это приветствуют);

расчетный счет, на который должны быть зачислены средства;

вносимую сумму цифрами и прописью;

источник взноса.

Кассир или другое ответственное лицо, сдающее наличные, подписывает только объявление в графе «Подпись вносителя». При сдаче наличных с различ­ным источником в ордере цифрами указываются общая сумма, ее составляю­щие (частные суммы) и соответствующие коды (указывает банк):

02 - поступление торговой выручки от продажи потребительских товаров;

11 - поступление выручки от реализации платных услуг населению;

15 - поступление от реализации недвижимости;

16 - поступления на счета по вкладам граждан (кроме Сбербанка России);

19- поступление на счет граждан, осуществляющих предпринимательскую
деятельность без образования юридического лица.

20- поступление денег от реализации государственных и других ценных бумаг;

32-прочие поступления (например, взносы в уставный капитал).
Операционный работник проверяет правильность заполнения объявления на взнос наличными. Подписывает все три части объявления в графе «Бухгал­тер» и передает объявление на взнос наличными в кассу.

Получив объявление на взнос наличными, кассовый работник приходной кассы проверяет наличие и тождественность подписи операционного работ­ника имеющемуся образцу, сличает соответствие суммы цифрами и прописью, вызывает вносителя денег и принимает от него наличные средства.

После приема денег кассовый работник сверяет сумму, указанную в объяв­лении на взнос наличными, с суммой, фактически сданных в кассу денег. При соответствии сумм кассовый работник подписывает объявление, квитанцию и ордер, ставит печать на квитанции и выдаст ее вносителю денег. Объявление кассовый работник оставляет у себя, ордер передает соответствующему опера­ционному работнику.

Таким образом, объявление остается в банке; квитанция выдается кассиром банка лицу, вносящему средства наличными на расчетный счет (хранится в организации с расходным ордером и отчетом кассира); ордер выдается на руки ответственному работнику организации вместе с выпиской из расчетного сче­та (хранится в организации вместе с банковскими документами: выписками и платежными поручениями).

Менеджер ЗАО «Фрегат» 18 июля 2011 г. сдает в банк выручку за товары в сумме 25000 руб. и 10 000 руб. - взнос учредителей в уставный капитал. Общая сумма - 35 000 руб. с двумя частными суммами, которые записаны в ордере. Для сдачи денег в банк они должны быть вы­даны из кассы по РКО уполномоченному сотруднику. Затем заполняется объявление на сдачу денег в банк.

Инструкция

При открытии расчетного счета предприятию устанавливается лимит остатка кассы. Банк имеет право контролировать установленный лимит, проверяя, не превышен ли он. Лимит остатка рассчитывается, исходя из фирмы за предыдущий рабочий квартал. Если предприятие планирует увеличить объемы выручки, то лимит может быть пересчитан в большую строну. В случае, если фирма не предоставила в банк сведения об оборотах для расчета лимита остатка кассы, ее может грозить штраф, поскольку вся полученная выручка будет считаться сверхлимитной.

Суммы, которые превышают установленный лимит, подлежат сдаче в банк. Для этого необходимо составить объявление на взнос наличными. Данный документ заполняет работник предприятия, который сдает выручку , или представитель банка. Большинство коммерческих банков предоставляет такую услугу. Объявление на взнос наличными состоит из трех частей: непосредственно объявление, квитанция и ордер. Квитанция выдается работнику фирмы и прикрепляется к расходному кассовому ордеру для подтверждения операции.

Сдача выручки в банк может осуществляться с помощью инкассации. Такой способ имеет бесспорные плюсы. Пользуясь услугами инкассации, фирмы ничем не рискует, ведь ей не придется доставлять в банк крупные суммы самостоятельно. А если у фирмы заключен договор об инкассации с банком, то за лимит остатка кассы будет частично ответственен последний. Предприятию удастся избежать штрафов, если вывоз наличности не произойдет по вине инкассаторов.

При передаче денежных средств с инкассаторами бухгалтер заполняет препроводительную ведомость, один экземпляр которой остается у фирмы, другой – передает в банк. После зачисления средств на счет, банк отправляет бухгалтеру предприятия мемориальный ордер, подтверждающий операцию. Единственный минус, вязанный с услугами инкассации, - это возникновение у предприятия дополнительных расходов.

Видео по теме

Источники:

• О каких кассовых правилах могут забыть компании и о чем стоит

Сдача наличности в банк регулируется соответствующей законодательной базой. В частности Порядком ведения кассовых операций и Постановлением Госкомстата. Для сдачи наличных денег выписывается расчетный кассовый ордер (РКО), который и заверяет факт сдачи денег из кассы в банк.

Вам понадобится

• - расчетный кассовый ордер;
• - деньги;
• - объявление на взнос наличными;
• - квитанция;
• - банковская выписка.

Инструкция

Наличные , которые есть у организации в результате ее хозяйственной деятельности, согласно так называемой кассовой дисциплине должны быть оприходованы в кассу и до конца рабочего дня сданы в банк на ее расчетный счет. От сдачи наличности в банк освобождаются только частные предприниматели.

Для сдачи наличности в банк понадобится расчетно- . Его форма N КО-2 утверждена Постановлением Госкомстата России от 18.08.1998 N 88. РКО выписывает в одном экземпляре работник бухгалтерии, а после заверяется подписью главного бухгалтера и руководителя предприятия.

Сдачу наличных осуществляет кассир или доверенное лицо. Можно также воспользоваться услугами инкассаторов, заключив с банком договор на инкассаторское обслуживание. Но эта услуга достаточно , так что к ней прибегают обычно , а маленькие, как правило, деньги самостоятельно.

В РКО в строке «выдать» указывается фамилия, имя и отчество человека, которому выдаются деньги для сдачи в банк. В строке «основание» - содержание финансовой операции. Как правило, это сдача денег в банк от выручки и продажи товаров и услуг.

Расчетный кассовый ордер обязательно регистрируют в журнале приходных и расходных кассовых документов по форме N КО-3.