Образец заполнения платежного поручения налоги. Платежное поручение онлайн (где заполнить быстро)

01 - налогоплательщик (плательщик сборов, страховых взносов и иных платежей, администрируемых налоговыми органами) - юр. лицо 02 - налоговый агент 03 - организация ФПС, составившая распоряжение о переводе денежных средств по каждому платежу физ. лица 04 - налоговый орган 05 - Федеральная служба судебных приставов и ее территориальные органы 06 - участник внешнеэкономической деятельности - юридическое лицо 07 - таможенный орган 08 - юр. лицо, ИП, нотариус, адвокат, глава крестьянского (фермерского) хоз-ва, осуществляющие перевод ден. средств в уплату платежей в бюджетную систему РФ 09 - налогоплательщик (плательщик сборов, страх. взносов и иных платежей, администрируемых налог. органами) - ИП 10 - налогоплательщик (плательщик сборов, страх. взносов и иных платежей, администрируемых налог. органами) - нотариус, занимающийся частной практикой 11 - налогоплательщик (плательщик сборов, страх. взносов и иных платежей, администрируемых налог. органами) - адвокат, учредивший адвокатский кабинет 12 - налогоплательщик (плательщик сборов, страх. взносов и иных платежей, администрируемых налог. органами) - глава крестьянского (фермерского) хоз-ва 13 - налогоплательщик (плательщик сборов, за совершение налоговыми органами юр. значимых действий, страх. взносов и иных платежей, администрируемых налоговыми органами) - физ. лицо 15 - кред. организация (филиал кред. организации), платежный агент, организация ФПС, составившие плат. поручение на общую сумму с реестром на перевод денежных средств, принятых от плательщиков - физ. лиц 16 - участник внешнеэкономической деятельности - физ. лицо 17 - участник внешнеэкономической деятельности - ИП 18 - плательщик тамож. платежей, не являющийся декларантом, на к-го законодательством РФ возложена обязанность по уплате тамож. платежей 19 - организации и их филиалы, составившие распоряжение о переводе д/с, удержанных из зар. платы (дохода) должника - физ. лица в счет погашения задолж. по платежам в бюджетную систему РФ на основании исполнительного документа, направленного в организацию в установленном порядке 20 - кред. организация (филиал кред. организации), платежный агент, составившие распоряжение о переводе ден. средств по каждому платежу физ. лица 21 - ответственный участник консолидированной группы налогоплательщиков 22 - участник консолидированной группы налогоплательщиков 23 - Фонд социального страхования Российской Федерации 24 - плательщик физ. лицо, осуществляющее перевод ден. средств в уплату сборов, страх. взносов, администрируемых ФСС РФ, и иных платежей в бюджетную систему РФ (за исключением сборов за совершение налоговыми органами юридически значимых действий и иных платежей, администрируемых налоговыми и тамож. органами) 25 - банки-гаранты, составившие распоряжение о переводе ден. средств в бюджетную систему РФ при возврате НДС, излишне полученной налогоплательщиком 26 - учредители (участники) должника, собственники имущества должника - унитарного предприятия или третьи лица

Платежное поручение (или платежка) содержит распоряжение плательщика о перечислении денежных средств с его расчетного или лицевого счета на счет получателя, для банковской организации или федерального органа исполнительной власти, который осуществляет функции по кассовому обслуживанию (Казначейство). Ключевые нормативные документы для заполнения поручения бюджетниками:

• форма бланка утверждена Положением Банка России 19.06.2012 № 383-П (в ред. от 11.10.2018);
• правила заполнения реквизитов, а также основная информация о расчетах указаны в Приказе Минфина от 12.11.2013 № 107н (в ред. 05.04.2017);
• перечень кодов бюджетной классификации, которые применяются для оплаты в бюджетную систему, закреплен Приказом Минфина от 08.06.2018 № 132н.

Банк или Казначейство исполняет платежку в установленный законодательством срок либо раньше, согласно условиям договора на обслуживание расчетного или лицевого счета плательщика.

Образец заполнения полей платежного поручения в 2019 году

Форма расчетного документа представлена бланком ОКУД 0401060 (ниже типовой файл для скачивания в формате Word).

Платежное поручение (образец) с обозначением кода по каждому полю вы можете посмотреть ниже. Для удобства мы присвоили каждому полю уникальный код (он указан в скобках). Расшифровку с пояснением, что писать при заполнении в том или ином поле, вы найдете ниже в таблице.

Платежное поручение, бланк, скачать Word-формат

Как заполнить платежное поручение

Номер поля		Наименование	Расшифровка значения
		Наименование документа	Платежное поручение
		Форма ОКУД
		Номер документа и дата составления	Соблюдайте хронологию при создании платежных поручений
		Вид платежа	Укажите вид передачи платежки (почтой, электронно, телеграфом) либо оставьте поле пустым, если используется другой вид передачи данных
		Сумма (прописью и цифрами)	Пропишите суммы прописью и цифрами в графах соответственно
		Наименование плательщика	Заполните полное наименование организации (максимально 160 символов)
		Лицевой счет плательщика	Пропишите двадцатизначный номер расчетного лицевого счета, открытого в кредитной или финансовой организации
		Наименование банка	Заполняем полное наименование банковской, кредитной или финансовой организации, в которой открыт расчетный лицевой счет
			Банковский идентификационный код, заполняем в соответствии со «Справочником БИК РФ»
		Корреспондентский счет	Укажите номер корреспондентского счета банка, если он имеется
		Блок информации о получателе	Заполните аналогичную информацию о получателе, его банке и лицевом счете
		Вид операции	Ставим «01», значение для данной графы постоянное, утверждено правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных и банковских компаниях России
		Дополнительная информация	Оставьте эти поля пустыми, для заполнения данной информации требуются особые указания банка
		Очередность платежа	Указываем очередность в соответствии с утвержденными гражданским законодательством нормами (ст. 855 ГК РФ)
			Следует прописать УИН платежа, если он присвоен для конкретного вида перечисления. Если организация рассчитывается самостоятельно, а не по выставленному требованию, то пропишите «0»
		Назначение платежа	Здесь укажите, за что и на каком основании (документация) проводится расчет. Бухгалтер может указать сроки исполнения обязательства по договору или сроки уплаты налоговых обязательств, если это необходимо. Либо установить законодательную ссылку, устанавливающую основные требования к проведению расчетов
			Пропишите в этих полях ИНН плательщика (60) и получателя (61)
			Укажите КПП организации плательщика (102) и получателя (103)
Блок полей 104-110 заполняется ТОЛЬКО при перечислении платежей в бюджетную систему РФ и внебюджетные фонды
		Статус плательщика	Заполняем только при расчетах с бюджетом или таможенных пошлин (сборов). даны в приложении № 5 к Приказу Минфина России от 12.11.2013 № 107н
			Укажите код в соответствии с действующим классификатором ОКТМО. Уточнить коды можно в ФНС
		Основание платежа	Основания перечислены в пунктах 7 и 8 Приложения № 2 Приказа Минфина от 12.11.2013 № 107н, нужно проставить подходящий код: «ТП» — платежи текущего года; «ЗД» — добровольное погашение задолженности но истекшим налоговым, расчетным (отчетным) периодам при отсутствии требования налогового органа; «БФ» — текущий платеж физического лица — клиента банка (владельца счета); «ТР» — погашение задолженности по требованию налогового органа; «РС» — погашение рассроченной задолженности; «ОТ» — погашение отсроченной задолженности; «РТ» — погашение реструктурируемой задолженности; «ПБ» — погашение должником задолженности в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве; «ПР» — погашение задолженности, приостановленной к взысканию; «АП» — погашение задолженности по акту проверки; «АР» — погашение задолженности по исполнительному документу; «ИН» — погашение инвестиционного налогового кредита; «ТЛ» — погашение учредителем должника задолженности в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве; «ЗТ» — погашение текущей задолженности в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве. Если в реквизите «106» указано «0», налоговики отнесут поступившие деньги к одному из указанных выше оснований, руководствуясь законодательством о налогах и сборах
		Налоговый период	Укажите период, в котором у работника возник облагаемый доход. При перечислении НДФЛ с отпускных и больничных в этом поле надо указать месяц, на который приходится день их выплаты. Например, «МС.02.2019», «КВ.01.2019», «ПЛ.02.2019», «ГД.00.2019», «04.09.2019»
		Документ-основание	Укажите номер требования или другого документа, на основании которого проводим платеж, с кратким пояснением вида документа (ТР — требование, РС — решение о рассрочке и т. д.)
		Дата документа-основания	Пропишите номер документа, который является основанием (например, договор)
			Поле заполнять не обязательно. Исключение: перечисление сборов за 2014 и предшествующие периоды

Готовый документ должен быть заверен подписями руководителя и главбуха, а также печатью учреждения.

Расчеты платежными поручениями

Платежками проводятся расчеты по принятым обязательствам и не только. Для бюджетников предусмотрены следующие варианты:

1. Оплата обязательств перед поставщиками и подрядчиками, допустимы авансовые расчеты. Укажите точные реквизиты счетов и договора в назначении. Поля 104-110 и 101 и 22 не заполняйте. Обязательно укажите НДС в стоимости товаров, работ, услуг, а если он отсутствует, пропишите «Без НДС».
2. Расчеты по кредитам и займам в банковских и финансовых организациях. Пропишите в поле 24 реквизиты соглашения (договор займа). Поля 104-110, 101, 22 не заполняйте.
3. Перечисления заработной платы, авансов, отпускных и пособий сотрудникам бюджетного учреждения. Обратите внимание на заполнение очередности (ячейка 21), для зарплаты укажите «3» (ст. 855 ГК РФ). Сроки перечисления, указанные в коллективном договоре, должны быть соблюдены. Поля 22, 101, 104-110 оставьте пустыми.
4. Авансы на командировочные расходы сотрудникам. Укажите номер документа-основания (сметы) в назначении платежа. Поля для уточнения налоговых платежей не заполняйте.
5. , налогов, сборов. Проверьте правильность заполнения полей 104-110 бланка. КБК можно уточнить в ФНС или ФСС (по ).

Рассмотрим особенности перечисления налогов и страховых взносов на примерах.

Пример заполнения платежного поручения для перечисления НДФЛ с зарплаты сотрудников в ФНС

Допустим, сумма составила 102 302 рубля.

Разберем, как заполнить налоговые поля платежного поручения в 2019 году (образец), так как именно это чаще всего вызывает затруднения.

Поле 4. Дата платежа. Налог следует уплатить, соблюдая установленные сроки. Для пособий и отпусков сформируйте платежку не позднее последнего дня месяца, за который произведены выплаты. Перечисляя зарплату или прочие доходы, установите дату не позднее следующей за днем выплаты доходов сотруднику (абз. 1 и 2 п. 6 ст. 226 НК РФ).

Поля 6 и 7 заполняем без копеек, так как налог исчисляется и перечисляется в рублях: 102 302,00 рубля.

В реквизите 22 поставьте «0».

Статус плательщика (реквизит 101) установите «02», так как организация выступает налоговым агентом для работников, получающих зарплату.

Как сформировать платежное поручение в налоговую инспекцию

Для налоговой можно сформировать платежное поручение онлайн, быстро и без ошибок, на официальном сайте ФНС России . Сервис работает бесплатно (за спасибо). Здесь вы сможете подготовить новый документ (распечатать или отправить его на mail, но может прийти в спам), проверить правильность уже составленного расчетного документа либо самостоятельно провести онлайн-оплату через один из банков-партнеров, которые заключили соглашение о сотрудничестве с ФНС.

Для доступа к работе в сервисе нужно зарегистрироваться, процесс не займет много времени. Но для совершения оплаты в режиме реального времени придется воспользоваться электронной подписью.

Как составить образец заполнения платежного поручения по налогам и взносам в 2019 году? Что означают коды в платежке и как их расшифровать? Утверждены ли изменения в платежках для организаций и ИП на 2019 год? Как исправить ошибки в документе? Ответы на эти вопросы подробно разберем в статье и дадим скачать актуальный бланк и образцы.

Как заполнять платежное поручение в 2019 году

Общие правила оформления платежек записаны в приложении 1 к Положению Банка России от 19 сентября 2012 г. № 383-П. Этот документ содержит перечень и описание рекивизитов в платежном поручении, а также типовой бланк платежки.

Чтобы заполнить типовой бланк платежного поручения при уплате налогов и взносов в бюджет, нужно использовать специальные правила, которые записаны в приложении 2 к приказу Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н.

Правильно составить платежное поручение по налогам и сборам поможет образец с подробной расшифровкой каждого поля, который вы найдете ниже в статье.

Что учесть налоговым агентам при заполнении платежки эксперты расскажут в курсе « » программы « ».

Образец платежки по налогам и взносам в 2019 году с кодами полей

Заполнить каждое поле в платежном поручении по налогам и страховым взносам поможет таблица с инструкцией по заполнению полей, которая представлена ниже в статье.

Расшифровка полей в платежке по налогам и взносам в 2019 году

Пример заполнения платежки по налогам и взносам в 2019 году

Сравните платежное поручение с образцам, если перечисляете налоги и взносы с зарплаты сотрудников в бюджет. Большинство значений в платежках по другим налогам заполняют аналогичным образом.

Образец платежного поручения по НДФЛ на 2019 год

Образец платежного поручения по страховым взносам на 2019 год

Как исправить ошибки в платежках

В случае, если вы допустили ошибку в платежке, то недочет необходимо исправить. Порядок исправления неточностей в платежном поручении зависит от того, какой реквизит записан неверно. Ниже вы найдете таблицу с правилами исправления платежек в разных ситуациях.

	Как исправить
Неправильный номер счета Казначейства России или реквизиты банка получателя Риск: высокий	Заплатите налог заново. Чтобы вернуть деньги, обратитесь: В банк - если он еще не исполнил платеж; В налоговую инспекцию по месту учета организации, если деньги в счет уплаты налогов ушли со счета, но на счет казначейства региона не попали. Уточнить платеж в этих случаях нельзя. Бланк заявления в ИФНС России Куда обратиться, чтобы вернуть или зачесть переплату по страховым взносам, зависит от периода переплаты. Чтобы вернуть переплату по страховым взносам за периоды до 1 января 2017 года, обратитесь в фонды с заявлением. В налоговую инспекцию подавайте заявления о зачете, возврате переплаты по страховым взносам только по расчетам, которые с 2017 года сдавали в налоговую инспекцию. На зачет и возврат этих взносов распространяются правила налоговой переплаты. Бланк заявления в ФСС России (по взносам на травматизм или по другим страховым взносам за периоды до 2017 года)
Неверно указали: Основание платежа; Тип и принадлежность платежа (например, КБК, ОКТМО); Налоговый период; Статус плательщика; ИНН или КПП - свой или получателя. При этом деньги поступили на нужный счет Казначейства России Риск: средний	Уточните платеж. Для этого подайте заявление с правильными реквизитами: - в налоговую инспекцию (по налогам и страховым взносам за периоды с 1 января 2017 года, которые платили в ИФНС); - в отделение ФСС России (по взносам на травматизм); - в те фонды, куда платили взносы (по страховым взносам за периоды до 2017 года, которые вы платили в эти фонды). Скачайте образцы заявлений: - в ИФНС России. Неверный КБК; - в ИФНС России. Неверный статус плательщика. Кроме того, можете заказать сверку расчетов. Вот образцы заявлений для этого: В ИФНС России; - в ФСС России (по взносам на травматизм за любые периоды и по другим взносам в ФСС России за периоды до 2017 года); - в ПФР (по взносам на обязательное пенсионное и медицинское страхование за периоды до 2017 года).

Перечисление предпринимателями и организациями различных платежей в бюджет должно осуществляться с использованием специальных платежных поручений. Работа с ними должна происходить в соответствии с нормами законодательства России. На основе каких бланков необходимо формировать платежки? Каковы особенности заполнения соответствующих документов?

В документе необходимо корректно отражать сведения о нем, непосредственно о платеже, его получателе, а также о кредитно-финансовых структурах, с участием которых осуществляется перечисление денежных средств.

Особое внимание стоит уделить заполнению реквизита 104, в котором указывается КБК по платежу. Если он будет некорректным, то орган власти, администрирующий поступления в бюджет, может не отразить в своих реестрах факт корректного исполнения налогоплательщиком соответствующего обязательства.

При неверном КБК может потребоваться повторить платеж с указанием верных реквизитов. В некоторых случаях может возникнуть необходимость во взаимодействии с администратором налога по поводу уточнения платежа в бюджет.

Для удаленного обслуживания юридических лиц в Сбербанке предусмотрен специальный сервис – «Сбербанк Бизнес Онлайн». В своем арсенале эта система имеет все функции, необходимые современному предприятию для удобного ведения бизнеса. Для повышения качества обслуживания сервис постоянно дополняется новыми опциями, а его интерфейс с каждым разом становится более информативным и понятным любому пользователю. Одна из самых востребованных функций - это заполнение платежного поручения в «Сбербанк Бизнес Онлайн».

Как подключиться к системе

Получить доступ к удаленному банковскому обслуживанию через «Сбербанк Бизнес Онлайн» может любое предприятие или индивидуальный предприниматель, открывший расчетный счет в Сбербанке. Для подключения к системе не требуется установка каких-либо специализированных программ, поскольку доступ в личный кабинет клиента осуществляется через браузер его компьютера. Сервис можно использовать не только для оперативного осуществления расчетов с партнерами, но ещё и для размещения средств на депозиты, получения кредита, выпуска зарплатных и корпоративных карт, электронного документооборота с банком и других целей.

Создание платежного поручения

Для создания платежного поручения предварительно нужно ввести наименование и платежные реквизиты вашего контрагента в справочник контрагентов в разделе «Контрагенты» личного кабинета. Если вы часто отправляете платежи конкретному получателю, достаточно выбрать его из справочника – и при создании платежного поручения его реквизиты будут заполнены автоматически.

С заполнением электронного документа вам поможет наша инструкция по созданию платежного поручения в «Сбербанк Бизнес Онлайн»:

Импорт и экспорт электронных документов

При необходимости вы можете импортировать готовые платежные поручения и справочники контрагентов из внешних источников (например, из программы 1С), а также экспортировать для дальнейшего использования в других программах. Импорт и экспорт платежных поручений производится только с использованием форматов TXT, XLS, 1C, ED101 и DBF.

Импорт

Для начала процедуры импорта электронных документов нужно:

Импортируемый документ будет сохранен в личном кабинете.

Экспорт

Для экспорта данных:

Подписание платежных поручений для отправки на исполнение

Для того чтобы отправит платежное поручение через «Сбербанк Бизнес Онлайн», его нужно подписать с помощью СМС-кода или устройства криптографической подписи eToken. При подключении к системе удаленного обслуживания в личном кабинете корпоративного клиента по умолчанию предусмотрена подпись электронных документов с помощью СМС-пароля. Функция подписи с помощью eToken устанавливается по усмотрению пользователя.

Подтверждение оплаты по СМС

Для подтверждения операции с помощью СМС-пароля откройте платежное поручение, которое нужно отправить в банк на исполнение, и нажмите кнопку «Получить СМС-код».

Затем введите пароль, полученный на мобильный телефон. Документ получит статус «Подписан» и будет ожидать отправку на исполнение в банк.

Использование устройства eToken

Если установлена функция подтверждения операций с применением электронной подписи, то после создания платежного поручения с правой стороны появится кнопка «Подписать». Вам нужно вставить свое криптографическое устройство eTaken и нажать эту кнопку.

По запросу системы нажмите кнопку на корпусе устройства eToken.

Далее остается только ждать действий со стороны банка. Однако, если личный кабинет настроен на заверение документов подписями нескольких уполномоченных лиц, платеж можно будет отправить в банк только после получения всех требуемых подписей. До этого момента платежное поручение будет находиться во вкладке «Мои платежи» внутри раздела «Платежи и переводы» со статусом «Создан».

Как отправить

Отравлять можно только подписанные документы, в противном случае банк их не примет. Процедура отправки платежей не вызывает затруднений. Для ее выполнения воспользуйтесь кнопкой «Экспорт» в разделе «Мои платежи».

Статусы платежных поручений

Созданное платежное поручение проходит несколько этапов обработки, а о том, на каком этапе оно находится, вы можете узнать по его статусу.

Статус	Что означает
«Создан»	Документ был успешно создан и сохранен, ошибок в нем система не обнаружила.
«Отправлен»	Документ успешно передан в банк.
«На исполнении»	Документ был подписан, отправлен в банк и ждет исполнения со стороны банка.
«Частично подписан»	Ожидает подписания всеми уполномоченными лицами.
«Приостановлен»	Приостановлен по требованию плательщика.
«Исполнен»	Платеж проведен, и его сумма отправлена на расчетный счет получателя.
«Ошибка реквизитов»	Банк обнаружил ошибки в платежных реквизитах получателя, допущенные пользователем системы.
«ЭП/АСП неверна»	Электронная подпись клиента не прошла проверку на подлинность.
«Отвергнут банком»	Банк отказал в проведении платежа.
«Отозван»	Документ отозван плательщиком.
«Ошибка контроля»	Документ был сохранен с обнаруженными ошибками.

Отзыв платежного поручения

Если по каким-либо причинам в банк отправлен ошибочный платеж, есть возможность его отозвать. При этом важно учитывать ограничение во времени. Дело в том, что отозвать платежное поручение из банка можно только до присвоения статуса «Исполнен». Если вы не успеете это сделать, придется связываться с получателем денежных средств и просить их вернуть.

Если вы обнаружили ошибочное платежное поручение ещё до его подписания и отправки в банк, его можно удалить. Для этого в разделе «Мои платежи» нужно выбрать операцию, открыть ее и в меню «Работа с документами» нажать кнопку «Удалить».

Стоимость транзакций

Всем известно, что любой банк за свои услуги взимает определенную плату по фиксированной ставке или в виде процентов от суммы операции. В случае с платежными поручениями ставка является фиксированной, но ее размер зависит от региона обслуживания. Для примера рассмотрим стоимость платежек для клиентов Сбербанка из Москвы:

Стоимость платежек в своем регионе вы можете уточнить в разделе “Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц и ИП” на официальном сайте Сбербанка.

Регистрация в Сбербанк Онлайн: Видео