Aké pokladničné doklady sa vystavujú pri vklade hotovosti v banke? Postup pri vklade peňazí do banky Ako vložiť peniaze z registračnej pokladne do banky

Konzultácia poskytnutá dňa 21.5.2015.

Organizácia sa chystá z pokladne odovzdať banke peňažnú sumu v hotovosti, ktorú vloží na jej bežný účet.

Aké dokumenty sa používajú na zdokumentovanie takejto operácie? Ako mám vyplniť výdavkový pokladničný príkaz (na koho meno)?

Pokyny Ruskej banky N 3210-U

V súlade s odsekom 3 smernice N 3210-U Bank of Russia zo dňa 11. marca 2014 N 3210-U „O postupe pri vykonávaní hotovostných transakcií právnickými osobami a zjednodušenom postupe pri vykonávaní hotovostných transakcií jednotlivými podnikateľmi a malými podnikmi “ (ďalej len smernica N 3210-U ) splnomocnený zástupca právnickej osoby doručuje hotovosť banke alebo organizácii zaradenej do systému Bank of Russia, ktorá vykonáva prepravu hotovosti, inkaso hotovosti, operácie na príjem, prepočítavanie, triedenie, formovanie a balenie hotovosti klientov bánk (ďalej len organizácia zaradená do systému Bank of Russia) na pripísanie ich súm na bankový účet právnickej osoby.

Dokumentácia o vydaní peňazí z registračnej pokladne

Výdaj peňažných prostriedkov z registračnej pokladnice na vloženie na bežný účet sa formalizuje výdavkovým peňažným príkazom (tlačivo N KO-2). Dokumenty na vydanie peňazí musia byť podpísané hlavným účtovníkom alebo účtovníkom (v ich neprítomnosti vedúcim), ako aj pokladníkom (odsek 4.3 smernice N 3210-U). Vydanie peňazí v rámci výdavkového príkazu sa musí premietnuť do pokladničnej knihy (tlačivo N KO-4). Formuláre KO-2 a KO-4 boli schválené vyhláškou Štátneho výboru pre štatistiku Ruska z 18. augusta 1998 N 88.

Pri vklade hotovosti v banke je potrebné vyplniť pokladničný doklad takto:

V riadku „Vydanie“ je uvedené priezvisko, meno a priezvisko zamestnanca, ktorý vkladá prostriedky do banky;

V riadku "Základ" - hotovostný vklad do banky;

V riadku "Suma" - množstvo vložených prostriedkov;

V riadku "Príloha" - podrobnosti o bankovom účte;

V riadku „Prijaté“ - aj suma vložených prostriedkov;

V riadku „Pod“ - názov, číslo, dátum a miesto vydania dokladu identifikujúceho príjemcu peňazí.

Okrem toho sa na pokladničnom doklade podpisujú príslušné osoby (vedúci, hlavný účtovník, pokladník).

Organizácia vkladá hotovosť do pokladne banky prostredníctvom inzerátu na peňažný príspevok vo formulári 0402001 (Príloha 1 Smernice Bank of Russia č. 3352-U z 30. júla 2014), čo je súbor dokumentov pozostávajúci z inzerátu, príkaz a potvrdenie (odseky 2.4, 3.1 Predpisy Ruskej banky z 24. apríla 2008 N 318-P „O postupe pri vykonávaní hotovostných transakcií a pravidlách skladovania, prepravy a zberu bankoviek a mincí Ruskej banky v úverových inštitúciách na území Ruskej federácie“; ďalej len nariadenie N 318-P).

Bankový pokladník po prijatí peňazí od organizácie podľa inzerátu vloží na potvrdenie odtlačok pečiatky pokladne a pečať a potom ho vydá organizácii. Príloha s poznámkou z banky o prijatí hotovosti je priložená k bankovému výpisu z bežného účtu organizácie. Inzerát zostáva v banke (bod 2.9 Nariadenia N 318-P). Účtenka sa zakladá spolu s pokladničným dokladom, ktorý slúžil na dokladovanie výberu peňazí z pokladne.

Budete potrebovať

• 1. Karta vydaná bankou so vzormi podpisov oprávnených osôb (šekové zásuvky) a odtlačkom pečate.
• 2. Šeková knižka.

Inštrukcie

Vyplňte prednú stranu šeku a uveďte:
- prijatá suma v číslach
- dátum vystavenia šeku v poradí: dátum (číslami), mesiac (slovami), rok (číslami)
- priezvisko, meno a priezvisko príjemcu v prípade datívu
- suma prijatá slovami s veľkými písmenami, potom slovom „ruble“, kopecks (v číslach), potom slovo „kopecks“. Do prázdnych polí vložte pomlčky.

Dajte šek príjemcovi. Zároveň vyplňte kmeňový list šeku s uvedením sumy (v číslach), dátumom a iniciálami príjemcu. Príjemca musí uviesť dátum a podpísať sa na prednej strane kmeňového listu a na zadnej strane šeku na riadku potvrdenia o prijatí.

Podpíšte šek s osobami oprávnenými ako prvý a druhý:
- na prednej strane v pravom dolnom rohu
- na prednej strane chrbtice
- na zadnej strane pod vrchným stolom. Umiestnite pečiatku do ľavého dolného rohu prednej strany šeku.

Príjemca musí šek predložiť pracovníkovi banky, ktorý kontrolnú známku odstrihne a vráti ju príjemcovi. Ďalej sa šek prevedie do pokladne banky.

Príjemca musí pokladničke banky predložiť cestovný pas a dať mu kontrolnú pečiatku. Bankový pokladník po overení vydá hotovosť, ktorú musí príjemca spočítať.

Po prijatí hotovosti uveďte na zadnú stranu šeku číslo a dátum pokladničného dokladu, na ktorý ste dostali breh finančné prostriedky boli pripísané do vašej pokladnice. Podpíšte kmeňový list s hlavným účtovníkom.

Video k téme

Poznámka

Šek je platný 10 dní od dátumu vystavenia. Poškodené tlačivá musia byť ponechané v šekovej knižke, prilepené na kontrolný list a zrušené so slovami „Skazené“. Pokladničná šeková knižka je uložená v trezore hlavného účtovníka. Použité a pokazené šeky sa musia skladovať najmenej tri roky.

Užitočné rady

Šek musí byť vyplnený bez chýb alebo fľakov, pomocou jedného guľôčkového alebo atramentového pera a jedného rukopisu. Prázdne polia musia byť vyplnené pomlčkami.

Zdroje:

• Oficiálna webová stránka spoločnosti "Consultant Plus" v roku 2019
• ako vyplniť šekovú knižku v roku 2019

Získať pôžičku dnes nie je ťažké. Spotrebný úver si môže zobrať právne spôsobilý občan, ktorý banke predložil potrebné doklady. V roku 2014 sa zmenia pravidlá pre získanie úveru na spotrebiteľské potreby.

Inštrukcie

Od 1. júla 2014 vstupujú do platnosti nové pravidlá poskytovania spotrebiteľských úverov. Zákon o spotrebiteľskom úvere výrazne zlepšil postavenie dlžníka vo vzťahoch s bankou.

Dlžník musí byť informovaný o úplných nákladoch na úver, ktoré zahŕňajú:
- hlavný dlh;
- úrok;
- iné platby banke a tretím osobám uvedené v úverovej zmluve;
- platba za vydanie a obsluhu kreditnej karty;
- poistné.
Informácie o celkovej cene pôžičky musia byť uvedené na prvej strane zmluvy v pravom hornom rohu. Tieto informácie sú uzavreté v štvorcovom ráme a prezentované najväčším písmom použitým na prvej strane. Plocha takéhoto rámca musí byť aspoň 5% celkovej plochy stránky.

Banka musí dlžníkovi poskytnúť bezplatné služby na posúdenie žiadosti o úver a posúdenie jeho bonity.

Ak uzatvoríte zmluvu o pôžičke, ktorá vyžaduje, aby ste si poistili život a zdravie, potom máte právo vybrať si vlastnú poisťovňu. Váš výber by zároveň nemal ovplyvniť výšku úrokovej sadzby, ako aj výšku úveru a dobu, na ktorú je poskytnutý.

Úver môžete splatiť predčasne bez toho, aby ste to oznámili banke. Musí tak urobiť do 14 kalendárnych dní odo dňa prijatia peňazí. A ak ste si zobrali účelovú pôžičku, môžete ju vrátiť do 30 dní bez upozornenia. Budete tiež musieť zaplatiť úrok za skutočný čas, počas ktorého pôžičku používate.

Zberatelia môžu teraz ovplyvňovať bezohľadných dlžníkov iba prostredníctvom:
- osobné stretnutie;
- telefonické rozhovory;
- poštové zásielky;
- telegrafné, textové a hlasové správy.
Ľudia môžu dlžníka kontaktovať vrátane posielania SMS v pracovných dňoch od 8.00 do 22.00 h, v dňoch od 9.00 do 20.00 h.

Video k téme

Tip 3: Spotrebný úver: nutnosť alebo rozmar

Jednoduchosť registrácie a minimum dokladov potrebných na čerpanie spotrebného úveru spôsobili skutočný boom takéhoto požičiavania. Je spotrebný úver pre človeka jednoznačným benefitom alebo je naopak škodlivým rozmarom, ktorému sa treba všemožne vyhýbať?

Za posledných desať až pätnásť rokov dopyt po spotrebných úveroch exponenciálne rastie. Tisíce ľudí už ocenili všetky výhody takéhoto požičiavania - zaplaťte časť ceny tovaru alebo nezaplaťte ani cent vo fáze nákupu a ešte v ten istý deň si odneste tovar, ktorý sa im páči. Je spotrebné požičiavanie pre ľudí prínosom alebo je to akási pasca, do ktorej konzumná spoločnosť naháňa ľudí?

V akých prípadoch je potrebný spotrebný úver?

Pohodlie spotrebného úveru spočíva v tom, že banka vám jednoducho dá peniaze bez toho, aby ste sa pýtali, ako ich využijete. Žiaľ, nie každý si môže dovoliť kvalitné zimné oblečenie, nový počítač potrebný na prácu, drahé lekárske služby – napríklad protetiku – a letnú dovolenku bez požičania peňazí.

V živote sa môže stať čokoľvek – môže sa vám pokaziť auto, ochorieť príbuzný, alebo naopak budete mať možnosť vycestovať za tretinové náklady do krajiny, o ktorej ste vždy snívali. Ak vaše úspory nestačia, vždy si môžete zobrať úver v banke a postupne ho splácať splátkami vo výške, ktorá nebude zaťažovať váš rozpočet.

Spotrebný úver je nevyhnutný, ak sa rozhodnete pre opravu. Keď nemáte dostatok peňazí na kúpu domu alebo pozemku, môžete si požičať peniaze z banky. V prípade kúpy nehnuteľnosti je to vo všeobecnosti celkom rozumné. Postupom času sa jeho cena len zvyšuje a aj s prihliadnutím na platenie úrokov banke za využitie úveru zostanete víťazom.

Úverové otroctvo alebo v zajatí svojich túžob

V súčasnosti sa už vytvorila vrstva ľudí, ktorí sú zameraní len na konzum a neustále rastie. Usilujú sa vlastniť stále viac materiálnych hodnôt a práve nákupný proces im robí radosť. Keď sa včera taká vytúžená vec stane majetkom takého človeka, okamžite o to stratí záujem a „rozsvieti sa“ niečím novým.

V snahe kúpiť si všetko, čo chcú, takíto ľudia využívajú spotrebné úvery na nákup nového modelu telefónu, ďalšieho páru topánok, módneho šteniatka a iných vecí, ktoré nie sú vôbec nevyhnutné. Radosť z nákupu pominie okamžite, no splácanie pôžičky sa ťahá dlhé mesiace. Výsledkom je, že takýto človek dáva väčšinu svojich príjmov banke, čo ho robí nešťastným.

K rozhodnutiu vziať si pôžičku treba pristupovať opatrne a neriadiť sa chvíľkovým rozmarom a potom nebudete robiť nepremyslené výdavky, ktoré si budete musieť vyčítať.

Výber najdôležitejších dokumentov na vyžiadanie Doručenie v hotovosti do banky(regulačné právne akty, formuláre, články, odborné konzultácie a mnohé ďalšie).

Regulačné akty: Vklad v hotovosti v banke

Smernica Ruskej banky z 11. marca 2014 N 3210-U
(v znení z 19. júna 2017)
„O postupe pri vykonávaní hotovostných operácií právnickými osobami ao zjednodušenom postupe pri vykonávaní hotovostných operácií u fyzických osôb podnikateľov a malých podnikov“
(Zaregistrované na Ministerstve spravodlivosti Ruska 23. mája 2014 N 32404) 3. Oprávnený zástupca právnickej osoby doručuje hotovosť banke alebo organizácii zaradenej do systému Bank of Russia, ktorá vykonáva prepravu hotovosti, inkaso hotovosti, operácie na príjem, prepočítavanie, triedenie, formovanie a balenie hotovosti banky. klientov (ďalej len organizácia, zaradená do systému Bank of Russia) za pripísanie ich súm na bankový účet právnickej osoby.

3.1. V úverovej organizácii VSP by sa hotovostné príjmy pracovníkom pokladne od organizácií za pripísanie na ich bankové účty mali vykonávať podľa oznámenia o vklade hotovosti 0402001. Keď organizácia predloží žiadosť úverovej inštitúcii, VSP, hotovostné príjmy od organizácie pokladničný pracovník by sa mal vykonať pomocou pokladničného dokladu 0402008, pripraveného s prihliadnutím na údaje aplikácie.

Články, komentáre, odpovede na otázky: Vklad v hotovosti v banke

Inštitúcie sú povinné odovzdať banke všetku prebytočnú hotovosť (článok 2 smernice Ruskej banky č. 3210-U). Podľa nášho názoru, ak inštitúcia nestanoví limit na zostatok hotovosti v pokladnici, potom sa limit považuje za nulový a všetka hotovosť nevložená v banke sa považuje za nadlimitnú.

Otvorte dokument vo svojom systéme ConsultantPlus:
Lehotu, počas ktorej má inštitúcia právo uložiť si hotovosť vo svojej pokladni nad rámec ňou ustanovených limitov, určuje vedúci inštitúcie, najviac však 5 pracovných dní vrátane dňa prijatia peňazí od banky. banke za uvedené platby. Okrem toho, hromadenie hotovosti v pokladni nad rámec stanoveného limitu hotovostného zostatku je povolené cez víkendy a dni pracovného pokoja, ak inštitúcia v týchto dňoch vykonáva hotovostné transakcie. Takéto požiadavky na skladovanie hotovosti presahujúcej limity sú stanovené v ods. 8 odsek 2 ods. 1 str. 6.5 odsek 6 smernice Ruskej banky č. 3210-U. Inštitúcie sú povinné odovzdať banke všetku prebytočnú hotovosť (odsek 7, 9, odsek 2 smernice Bank of Russia N 3210-U). Podľa nášho názoru, ak inštitúcia nestanoví limit na zostatok hotovosti v pokladnici, potom sa limit považuje za nulový a všetka hotovosť nevložená v banke sa považuje za nadlimitnú.

Prijímanie hotovosti od organizácií na bankový účet prebieha podľa inzerátov na peňažné príspevky. Inzertný formulár sa skladá z troch častí: inzerát na platbu v hotovosti, pokladničný doklad a objednávka (formulár č. 0402001).

Forma tohto formulára je uvedená v rezolúcii Ruskej banky z 9. októbra 2002. 109-P „O postupe pri vykonávaní hotovostných transakcií v úverových inštitúciách na území Ruskej federácie“.

Organizácie môžu na svoj bankový účet vkladať iba hotovosť.

V každej časti formulára organizácia uvádza:

dátum vyplnenia (v ten istý deň je hotovosť aj zložená na pokladni banky);

názov organizácie, ktorá daruje hotovosť; ■ názov banky prijímajúcej hotovosť;

meno príjemcu v banke (ak sú prostriedky pripísané na váš vlastný bežný účet, potom je povolená formulácia „Je“, ale banky to veľmi nevítajú);

bežný účet, na ktorý majú byť prostriedky pripísané;

vložená suma v číslach a slovách;

zdroj príspevku.

Pokladník alebo iná zodpovedná osoba odovzdávajúca hotovosť podpisuje iba oznámenie v stĺpci „Podpis vkladateľa“. Pri vklade hotovosti z iného zdroja je celková suma, jej zložky (čiastkové sumy) a príslušné kódy (uvedené bankou) v objednávke uvedené číslami:

02 - príjem obchodného výnosu z predaja spotrebného tovaru;

11 - príjem príjmov z predaja platených služieb obyvateľstvu;

15 - tržby z predaja nehnuteľností;

16 - príjmy na účty o vkladoch občanov (okrem Sberbank Ruska);

19- príjem na účet občanov vykonávajúcich živnosť
činnosti bez založenia právnickej osoby.

20- príjem peňazí z predaja štátnych a iných cenných papierov;

32-ostatné príjmy (napríklad vklady do základného imania).
Prevádzkový zamestnanec kontroluje správnosť vyplnenia oznámenia o peňažných daroch. Podpíše všetky tri časti inzerátu v kolónke „Účtovník“ a prevedie inzerát za peňažný príspevok do pokladne.

Po prijatí oznámenia o peňažnom príspevku pokladník skontroluje prítomnosť a totožnosť podpisu prevádzkového zamestnanca s existujúcou vzorkou, porovná zhodu sumy v číslach a slovách, zavolá vkladateľovi a prijme od neho hotovosť.

Po prevzatí peňazí pokladník skontroluje sumu uvedenú v oznámení o peňažnom príspevku so skutočne vloženou sumou peňazí v pokladni. Ak sa sumy zhodujú, pokladník podpíše oznámenie, potvrdenie a objednávku, opečiatkuje potvrdenie a odovzdá ho vkladateľovi. Pokladník si oznámenie ponechá a objednávku odovzdá príslušnému prevádzkovému zamestnancovi.

Týmto spôsobom reklama zostane v nádobe; potvrdenie vydáva banková pokladňa osobe, ktorá vkladá peňažné prostriedky v hotovosti na bežný účet (uložený v organizácii s debetným príkazom a správou pokladníka); príkaz je vystavený zodpovednému pracovníkovi organizácie spolu s výpisom z bežného účtu (uložený v organizácii spolu s bankovými dokladmi: výpisy a platobné príkazy).

Manažér Fregat CJSC 18. júla 2011 odovzdá banke výťažok za tovar vo výške 25 000 rubľov. a 10 000 rubľov. - vklad zakladateľov do základného imania. Celková suma je 35 000 rubľov. s dvomi čiastkovými čiastkami, ktoré sú zaznamenané v objednávke. Na vloženie peňazí v banke je potrebné ich vydať z registračnej pokladnice prostredníctvom registračnej pokladnice poverenému pracovníkovi. Potom vyplňte inzerát na vloženie peňazí do banky.

Inštrukcie

Pri otvorení bežného účtu je firme stanovený limit hotovostného zostatku. Banka má právo kontrolovať stanovený limit a kontrolovať, či nebol prekročený. Limit zostatku sa vypočíta na základe predchádzajúceho obchodného štvrťroka spoločnosti. V prípade, že firma plánuje zvýšiť tržby, môže sa limit prepočítať smerom nahor. Ak spoločnosť neposkytne banke informácie o obrate na výpočet limitu hotovostného zostatku, môže dostať pokutu, pretože všetky prijaté príjmy sa budú považovať za nadlimitné.

Sumy, ktoré presahujú stanovený limit, musia byť uložené v banke. K tomu je potrebné vytvoriť inzerát na peňažný príspevok. Tento dokument vypĺňa zamestnanec podniku, ktorý ho predkladá príjem, alebo zástupca banky. Túto službu poskytuje väčšina komerčných bánk. Oznámenie o peňažnom príspevku sa skladá z troch častí: samotného oznámenia, pokladničného dokladu a objednávky. Potvrdenie je vystavené zamestnancovi spoločnosti a priložené k pokladničnému dokladu na potvrdenie transakcie.

Doručenie výnosov do banky sa môže uskutočniť pomocou inkasa. Táto metóda má nesporné výhody. Využitím inkasných služieb firma nič neriskuje, pretože nemusí banke sama doručovať veľké sumy. A ak má spoločnosť dohodu o inkase s bankou, potom táto bude čiastočne zodpovedná za limit hotovostného zostatku. Spoločnosť sa bude môcť vyhnúť pokutám, ak k odvozu hotovosti nedôjde vinou zberateľov.

Pri prevode finančných prostriedkov s kolektormi vyplní účtovník prevodný list, ktorého jedna kópia zostáva v spoločnosti, druhá sa prevedie do banky. Po pripísaní prostriedkov na účet banka zašle účtovníkovi spoločnosti pamätný príkaz potvrdzujúci transakciu. Jedinou nevýhodou spojenou s inkasnými službami je vznik dodatočných nákladov pre firmu.

Video k téme

Zdroje:

• Na aké hotovostné pravidlá môžu firmy zabudnúť a na čo by si mali dať pozor?

Doručovanie hotovosti do banky upravuje príslušný legislatívny rámec. Najmä Postup pri vykonávaní hotovostných transakcií a uznesenie Štátneho výboru pre štatistiku. Na vloženie hotovosti sa vydáva príkaz na vyrovnanie v hotovosti (SCO), ktorý potvrdzuje, že peniaze boli vložené z pokladne do banky.

Budete potrebovať

• - príkaz na vyrovnanie v hotovosti;
• - peniaze;
• - oznámenie o peňažnom príspevku;
• - potvrdenie;
• - Výpis z bankového účtu.

Inštrukcie

Hotovosť, ktorú má organizácia v dôsledku svojej podnikateľskej činnosti podľa tzv. pokladničnej disciplíny, musí do konca pracovného dňa vložiť do pokladne a vložiť v banke na svoj bežný účet. Od vkladu hotovosti do banky sú oslobodení len súkromní podnikatelia.

Na vloženie hotovosti v banke budete potrebovať zúčtovací účet. Jeho forma N KO-2 je schválená uznesením Štátneho štatistického výboru Ruska zo dňa 18. augusta 1998 N 88. RKO vypisuje v jednom vyhotovení účtovník a následne overuje podpisom hlavného účtovníka a tzv. vedúci podniku.

Hotovosť vkladá pokladník alebo poverený zástupca. Služby inkasa môžete využiť aj uzatvorením zmluvy o inkasnej službe s bankou. Táto služba je však dostatočná, takže ľudia sa k nej zvyčajne uchýlia a malí spravidla míňajú peniaze sami.

V RKO je v riadku „emisia“ uvedené priezvisko, meno a priezvisko osoby, ktorej sú peniaze vydané na vloženie do banky. V riadku „základ“ - obsah finančnej transakcie. Spravidla ide o dodanie peňazí banke z výnosov a predaja tovarov a služieb.

Pokladničný príkaz na zúčtovanie musí byť zaevidovaný v denníku došlých a odoslaných pokladničných dokladov na tlačive N KO-3.